II lisa – Põhjalikkuse maatriks kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski (IRRBB) mõõtmiseks

Finantseerimisasutused peaksid rakendama oma riskimeetmetes vähemalt oma järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi suuniste kategooriale vastavat põhjalikkuse taset, mis on esitatud allpool tabelis. Kui asutuse keerukus või tegevusulatus on märkimisväärne, peaks ta olenemata oma suurusest rakendama riskimeetmeid, mis vastavad tema konkreetsele ärimudelile ja arvestavad piisavalt kõiki tundlikke elemente. Kõiki intressimäära muutustele tundlikke olulisi elemente tuleb piisavalt hõlmata, sh tundlikkus käitumuslike eelduste suhtes.

Optsionaalsust sisaldavaid finantsinstrumente pakkuvad asutused peaksid kasutama mõõtesüsteeme, mis võimaldavad nõuetekohaselt väljendada optsioonide sõltuvust intressimäära muutustest. Tarbijatele käitumuslikke optsioone võimaldavaid tooteid pakkuvad asutused peaksid kasutama nõuetekohaseid tingimusliku rahavoo mudelite koostamise meetodeid, et kvantifitseerida kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevat intressiriski seoses kliendikäitumise muutustega, mis võivad erinevates intressimäära stressistsenaariumides aset leida.

Alljärgnevas põhjalikkuse tabelis osutatud neli kategooriat peegeldavad EBA järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi suunistes kehtestatud finantseerimisasutuste kategooriaid. Erinevad kategooriad peegeldavad finantseerimisasutuste erinevat suurust, struktuuri ja tegevuste iseloomu, ulatust ja keerukust; 1. kategooria vastab kõige keerukamatele asutustele. Kauplemisportfellivälisest tegevusest Soovituslikud järelevalvealased ootused seoses kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmine ja tuleneva intressiriski parameetrite ja mudelite koostamisega olenevalt

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/