23. Posouzení expozice vůči omezujícím opatřením by mělo finančním institucím umožnit určit a …

Posouzení expozice vůči omezujícím opatřením by mělo finančním institucím umožnit určit a posoudit:

• a. které režimy omezujících opatření se na ně vztahují;
• b. pravděpodobnost neprovedení omezujících opatření;
• c. pravděpodobnost obcházení omezujících opatření;
• d. dopad jakéhokoli porušení omezujících opatření a
• e. tyto rizikové faktory:
• a) zeměpisné riziko, včetně:
• i. toho, kde finanční instituce vykonává obchodní činnost, tj. jurisdikcí a území, kde má finanční instituce sídlo nebo kde působí;
• ii. rozsahu, v jakém jsou tyto jurisdikce a území vystaveny omezujícím opatřením nebo je známo, že jsou využívány k obcházení omezujících opatření;
• iii. původu a místa určení transakcí;
• b) riziko týkající se klientů, včetně:
• i. vazeb klientů a případně jejich skutečných majitelů a ovládajících akcionářů na země, pro něž platí omezující opatření v důsledku situace, která se této země dotýká, nebo o nichž je známo, že jsou využívány k obcházení omezujících opatření;
• ii. počtu klientů, typu klientů a jejich složitosti, například problémy s identifikací skutečného majitele;
• iii. činnosti jeho klientské základny a složitosti činnosti, včetně případných vazeb na odvětví nebo sektory, které mohou podléhat hospodářským nebo jiným omezujícím opatřením, jakož i četnosti a druhů transakcí;
• c) riziko produktů a služeb, včetně:
• i. povahy produktů a služeb finanční instituce;
• ii. rozsahu, v jakém poskytování těchto produktů a služeb vystavuje finanční instituci riziku porušení omezujících opatření a jejich obcházení;
• d) riziko týkající se distribučních kanálů, včetně toho, zda využívání zprostředkovatelů, zástupců, třetích stran, vztahů v rámci korespondenčního bankovnictví nebo jiných distribučních kanálů vytváří zranitelná místa, mimo jiné:
• i. omezením přehledu, který má finanční instituce o zúčastněných stranách;
• ii. vznikem závislosti finanční instituce na postupech třetích stran při prověřování;
• iii. zvýšením expozice finanční instituce vůči zeměpisným rizikům, jelikož působí nebo sídlí v zemích, pro něž platí omezující opatření v důsledku situace, která se těchto zemí dotýká, nebo o nichž je známo, že jsou využívány k obcházení omezujících opatření.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.