23. La evaluación de la exposición a medidas restrictivas deberá permitir a las entidades …

La evaluación de la exposición a medidas restrictivas deberá permitir a las entidades financieras identificar y evaluar:

• a. qué regímenes de medidas restrictivas les son aplicables;
• b. la probabilidad de que no se apliquen medidas restrictivas;
• c. la probabilidad de elusión de medidas restrictivas;
• d. el impacto de cualquier incumplimiento de medidas restrictivas; y
• e. los siguientes factores de riesgo:
• a) el riesgo geográfico, incluyendo:
• i. dónde desarrolla su actividad la entidad financiera, es decir, las jurisdicciones y territorios en los que la entidad está establecida u opera;
• ii. la medida en que dichas jurisdicciones y territorios están expuestos a medidas restrictivas o se sabe que se utilizan para eludir medidas restrictivas;
• iii. el origen y destino de las operaciones.
• b) el riesgo asociado al cliente, incluyendo:
• i. los vínculos de los clientes y, en su caso, de sus titulares reales y accionistas mayoritarios con países para los que existen medidas restrictivas debido a una situación que afecta al país concreto, o que se sabe que se utilizan para eludir medidas restrictivas;
• ii. el número, el tipo y la complejidad de dichos clientes, como problemas relacionados con la identificación del titular real;
• iii. la actividad de su base de clientes y la complejidad de la actividad, incluidos los vínculos con industrias o sectores que puedan estar sujetos a medidas restrictivas económicas o de cualquier otro tipo, así como la frecuencia y los tipos de operaciones.
• c) el riesgo asociado a los productos y servicios, incluyendo:
• i. la naturaleza de los productos y servicios de la entidad financiera;
• ii. la medida en que la facilitación de los productos y la prestación de los servicios expone a la entidad financiera al riesgo de incumplimiento y de elusión de medidas restrictivas.
• d) el riesgo asociado a los canales de distribución, incluido si el uso de intermediarios, agentes, terceros, relaciones de corresponsalía bancaria u otros canales de distribución da lugar a vulnerabilidades, entre otras:
• i. limitación de la visibilidad que la entidad financiera tiene sobre las partes implicadas;
• ii. dependencia de la entidad financiera de los procesos de filtrado de terceros;
• iii. aumento de la exposición de la entidad financiera a riesgos geográficos porque opera, o tiene su sede, en países sujetos a medidas restrictivas debido a una situación que afecta al país concreto o en países que se sabe que se utilizan para eludir medidas restrictivas.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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