23. Ocena narażenia na naruszenie środków ograniczających powinna umożliwiać instytucjom finansowym …

Ocena narażenia na naruszenie środków ograniczających powinna umożliwiać instytucjom finansowym określenie i ocenę:

• a. które systemy środków ograniczających mają do nich zastosowanie;
• b. prawdopodobieństwo niewdrożenia środków ograniczających;
• c. prawdopodobieństwo obejścia środków ograniczających;
• d. skutki wszelkich naruszeń środków ograniczających; oraz
• e. następujące czynniki ryzyka:
• a) ryzyko geograficzne, w tym:
• i. gdzie instytucja finansowa prowadzi swoją działalność, tj. jurysdykcje i terytoria, w których instytucja finansowa ma siedzibę lub prowadzi działalność;
• ii. zakres, w jakim te jurysdykcje i terytoria są narażone na środki ograniczające lub
• o których wiadomo, że są wykorzystywane do obchodzenia środków ograniczających;
• iii. pochodzeni e i przeznaczeni e transakcji. EBA Regular Use
• b) r yzyko dotyczące klienta, w tym:
• i. powiązania klientów oraz, w stosownych przypadkach, ich beneficjentów rzeczywistych i akcjonariuszy większościowych, z krajami, w odniesieniu do których obowiązują środki ograniczające ze względu na sytuację dotyczącą tego kraju lub o których wiadomo, że są wykorzystywane do obchodzenia środków ograniczających;
• ii. liczbę klientów, rodzaj klientów i złożoność tych klientów, takie jak problemy z identyfikacją beneficjenta rzeczywistego;
• iii. działalność bazy klientów i złożoność działalności, w tym wszelkie powiązania z branżami lub sektorami, które mogą podlegać środkom ekonomicznym lub innym środkom ograniczającym, a także częstotliwość i rodzaje transakcji.
• c) ryzyko związane z produktami i usługami, w tym:
• i. charakter produktów i usług instytucji finansowej;
• ii. zakres, w jakim dostarczanie tych produktów i świadczenie usług naraża instytucję finansową na ryzyko naruszenia środków ograniczających i obejścia środków ograniczających.
• d) ryzyko związane z kanałami dostaw, w tym informacje na temat tego, czy korzystanie z pośredników, agentów, osób trzecich, relacji w ramach bankowości korespondenckiej lub innych kanałów dostaw stwarza zagrożenia, m. in. poprzez:
• i. ograniczenie instytucji finansowej możliwości identyfikacji zaangażowanych stron;
• ii. uzależnianie instytucji finansowej od procesów kontroli stron trzecich;
• iii. zwiększenie narażenia instytucji finansowej na ryzyko geograficzne, ponieważ prowadzi ona działalność lub ma siedzibę w państwach objętych środkami ograniczającymi lub w państwach, o których wiadomo, że są wykorzystywane do obchodzenia środków ograniczających.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.