54. Informační systémy a aplikace používané institucí k provádění, zpracování a záznamu operací, k …

Informační systémy a aplikace používané institucí k provádění, zpracování a záznamu operací, k určování, měření a shromažďování expozic vůči IRRBB a k vypracovávání zpráv by měly podporovat řízení IRRBB včasným a přesným způsobem. Systémy by zejména měly:

• (a) Zachycovat údaje o úrokovém riziku všech významných expozic instituce vůči IRRBB, včetně expozic vůči riziku souvisejícímu s časovými rozdíly, bazickému riziku a opčnímu riziku. To by mělo podpořit systém instituce pro identifikaci, měření a shromažďování hlavních zdrojů IRRBB.
• (b) Být schopny plně a jasně zaznamenávat všechny transakce provedené institucí s ohledem na jejich charakteristiky týkající se IRRBB.
• (c) Být přizpůsobeny složitosti a počtu transakcí vytvářejících IRRBB.
• (d) Umožňovat dostatečnou flexibilitu pro zpracování přiměřené škály úrokových šoků zátěžových a jakýchkoli dalších scénářů.
• (e) Umožňovat institucím plně měřit, posuzovat a sledovat dopad jednotlivých transakcí na celkovou expozici instituce .
• (f) Umožňovat vypočítat ukazatele ekonomické hodnoty a budoucího zisku, jakož i další míry IRRBB stanovené jejich příslušnými orgány na základě úrokových šoků a zátěžových scénářů uvedených v oddílech 4.4.3 a 4.4.4.
• (g) Být dostatečně flexibilní, aby bylo možno zohlednit orgány dohledu stanovená omezení týkající se interních předpokladů instituce ohledně rizikových parametrů .

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/