54. IT systémy a aplikácie, ktoré inštitúcia využíva na vykonávanie, spracovávanie a zaznamenávanie …

IT systémy a aplikácie, ktoré inštitúcia využíva na vykonávanie, spracovávanie a zaznamenávanie operácií, na určenie, meranie a agregovanie expozícií úrokového rizika bankovej knihy, ako aj na vytváranie správ , majú byť schopné podporovať riadenie úrokového rizika bankovej knihy včasne a presne. Systémy majú najmä:

• (a) Zachytávať údaje o úrokovom riziku pre všetky významné expozície IRRBB inštitúcie vrátane expozícií voči GAP riziku, bázickému riziku a opčnému riziku. Toto má podporiť systém merania na identifikáciu, meranie a agregovanie hlavných zdrojov expozícií IRRBB.
• (b) Byť schopné úplne a jednoznačne zaznamenávať všetky transakcie uskutočnené inštitúciou pri zohľadnení charakteristík úrokového rizika bankovej kni hy.
• (c) Byť presne prispôsobené zložitosti a množstvu transakcií, ktorými sa vytvára úrokové riziko bankovej knihy.
• (d) Ponúkať dostatočnú flexibilitu, aby dokázali spracovať primeraný rozsah šokových a stresových a iných dodatočných scenárov.
• (e) Umožniť inštitúciám úplne merať, hodnotiť a sledovať vplyv jednotlivých transakcií na celkovú expozíciu.
• (f) Byť schopné vypočítať ekonomickú hodnotu a IRRBB ukazovatele založené na výnosoch, ako aj iné IRRBB ukazovatele predpísané ich príslušnými orgánmi na základe úrokových šok ov a stresových scenárov stanovených v častiach 4.4.3 a 4.4.4.
• (g) Byť dostatočne flexibilné, aby zahŕňali obmedzenia stanovené orgánmi dohľadu na interné predpoklady týkajúce sa rizikových parametrov .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/