+54. Az intézmény által a műveletek elvégzésére, feldolgozására és nyilvántartására, valamint a …

54. Az intézmény által a műveletek elvégzésére, feldolgozására és nyilvántartására, valamint a …

Az intézmény által a műveletek elvégzésére, feldolgozására és nyilvántartására, valamint a banki könyvből eredő kamatlábkockázati kitettségek összesítésére és a jelentések előállítására használt informatikai rendszerek és alkalmazások legyenek alkalmasnak a banki könyvből eredő kamatlábkockázat megfelelő időben történő és pontos kezelésének támogatására. Konkrétan a rendszerek:

  • (a) Rögzítsék az intézmény banki könyvből eredő összes lényeges kamatlábkockázati kitettségére, például a rés - , a bázis - és az opciós kockázati kitettségekre vonatkozó kamatlábkockázati adatot. Ez a banki könyvből eredő kamatlábkockázati kitettségek fő forrásainak azonosítása, mérése és összesítése érdekében támogassa az intézmény mérési rendszerét.
  • (b) Legyenek képesek az intézmény által végrehajtott minden ügylet teljes körű, egyértelmű rögzítésére, figyelembe véve azoknak a banki könyvből eredő kamatlábkockázattal kapcsolatos jellemzőit.
  • (c) Igazodjanak a nem kereskedési tevékenységekből származó kamatlábkockázatot eredményező ügyletek összetettségéhez és számához.
  • (d) Legyenek kellően rugalmasak ahhoz, hogy ésszerű számú sokk - , stressz - és egyéb forgatókönyvet tudjanak kezelni.
  • (e) Az intézmények számára tegyék lehetővé annak teljes körű mérését, értékelését és ellenőrzését, hogy az egyes ügyleteknek hogyan járulnak hozzá a teljes kitettséghez.
  • (f) A 4.4.3. és 4.4.4. bekezdésben meghatározott kamatlábsokk - és stresszforgatókönyvek alapján legyenek képesek a banki könyvből eredő kamatlábkockázattal kapcsolatosan a gazdasági érték és a pénzügyi eredmény mutatóinak, valamint a hatóságok által előírt egyéb mutatóknak a kiszámítására.
  • (g) Legyenek kellően rugalmasak ahhoz, hogy a felügyelet által az intézmények belső kockázatra vonatkozó feltevéseire vonatkozóan előírt megszorítások beépülhessenek a rendszerekbe.

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/