54. De IT-systemen en applicaties die de instelling gebruikt voor het uitvoeren, verwerken en …

De IT-systemen en applicaties die de instelling gebruikt voor het uitvoeren, verwerken en vastleggen van transacties, voor het vaststellen, meten en aggregeren van IRRBB-blootstellingen en voor het genereren van rapporten, zijn in staat het IRRBB-beheer tijdig en op accurate wijze te ondersteunen. In het bijzonder:

• (a) registreren de systemen renterisicogegevens over alle materiële IRRBB-blootstellingen, met inbegrip van blootstellingen aan gap-, basis- en optierisico. Dit helpt het meetsysteem van de instelling om de belangrijkste bronnen van IRRBB-blootstellingen vast te stellen, te meten en te aggregeren;
• (b) zijn de systemen in staat alle door de instelling verrichte transacties volledig en duidelijk vast te leggen, rekening houdend met de IRRBB-kenmerken hiervan;
• (c) zijn de systemen afgestemd op het aantal transacties dat tot IRRBB leidt en de complexiteit daarvan;
• (d) bieden de systemen voldoende flexibiliteit om een redelijk aantal verschillende schok- en stress-scenario's en eventuele nieuwe scenario's aan te kunnen.
• (e) stellen de systemen de instelling in staat de bijdrage van afzonderlijke transacties aan hun totale blootstelling volledig te meten, te beoordelen en te bewaken;
• (f) zijn de systemen in staat IRRBB-metingen op basis van economische waarde en op basis van inkomsten te berekenen, evenals andere metingen van IRRBB die zijn voorgeschreven door hun bevoegde autoriteiten, op basis van de renteschok- en stress-scenario's die zijn vastgelegd in de paragrafen 4.4.3 en 4.4.4;
• (g) zijn de systemen flexibel genoeg om door de toezichthouder opgelegde voorwaarden voor aannames van de interne risicoparameters van de instelling op te nemen.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/