54. Systemy informatyczne i aplikacje stosowane przez instytucję do przeprowadzania, przetwarzania …

Systemy informatyczne i aplikacje stosowane przez instytucję do przeprowadzania, przetwarzania i zapisywania operacji oraz do identyfikacji, pomiaru i agregacji ekspozycji na IRRBB, a także do generowania sprawozdań, powinny wspierać terminowe i dokładne zarządzanie IRRBB. W szczególności systemy te powinny:

• a) Za wierać dane dotyczące ryzyka stopy procentowej w odniesieniu do wszystkich istotnych ekspozycji instytucji na IRRBB, w tym ekspozycji na ryzyko niedopasowania, ryzyko bazowe i ryzyko opcji. Powinno to wesprzeć system pomiarowy instytucji służący do identyfikacji, pomiaru i agregacji głównych źródeł ekspozycji na IRRBB.
• b) Być w stanie w pełni i wyraźnie rejestrować wszystkie transakcje dokonywane przez instytucję, uwzględniając ich charakterystykę pod względem IRRBB.
• c) Być dostosowane do złożoności i liczby transakcji generujących IRRBB.
• d) Zapewniać wystarczającą elastyczność, aby objąć odpowiedni zakres scenariuszy szokowych i warunków skrajnych i wszelkich dodatkowych scenariuszy.
• e) Umożliwiać instytucjom pełny pomiar, ocenę i monitorowanie wpływu poszczególnych transakcji na ich ogólną ekspozycję.
• f) Być w stanie obliczać miary wartości ekonomicznej i miary IRRBB bazujące na dochodach, a także inne miary IRRBB zalecane przez właściwe organy, na podstawie scenariuszy szokowych dla ryzyka stopy procentowej i scenariuszy warunków skrajnych określonych w punktach 4.4.3 i 4.4.4.
• g) Być dostatecznie elastyczne, aby uwzględniać ograniczenia nadzorcze nałożone na wewnętrzne założenia instytucji dotyczące parametrów ryzyka.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/