54. De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og …

De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og registrere transaktioner, til at identificere, opgøre og aggregere IRRBB-eksponeringer, og til at generere rapporter, bør være i stand til at understøtte styringen af IRRBB rettidigt og nøjagtigt. Systemerne bør navnlig:

• (a) indsamle data om renterisiko for alle instituttets væsentlige IRRBB-eksponeringer, herunder eksponeringer med hensyn til gap-risiko, basisrisiko og optionsrisiko. Dette bør støtte institutternes opgørelsesmetode med henblik på at identificere, opgøre og aggregere de vigtigste kilder for IRRBB-eksponeringer
• (b) være i stand til at registrere alle instituttets transaktioner fuldt ud og præcist og tage hensyn til deres IRRBB-karakteristika
• (c) være skræddersyet til kompleksiteten og antallet af transaktioner, der medfører IRRBB
• (d) være tilstrækkeligt fleksible til at kunne håndtere et rimeligt antal stressscenarier og alle ekstra scenarier
• (e) gøre det muligt for institutterne at opgøre, vurdere og overvåge det fulde omfang af individuelle transaktioners bidrag til deres samlede eksponering
• (f) kunne beregne IRRBB-mål baseret på økonomisk værdi og indtjening og andre foranstaltninger med henblik på IRRBB, der er foreskrevet af de kompetente myndighed, baseret på rentechokket og stressscenarierne beskrevet i afsnit 4.4.3 og 4.4.4
• (g) være tilstrækkeligt fleksible til at omfatte restriktioner på institutternes interne risikoparameterantagelser pålagt af tilsynsmyndigheder.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/