54. Os sistemas e aplicações de TI utilizados na instituição para executar, processar e registar as …

Os sistemas e aplicações de TI utilizados na instituição para executar, processar e registar as operações, para identificar, medir e agregar as exposições ao IRRBB e para produzir relatórios devem ser adequados para apoiar a gestão do IRRBB de forma atempada e rigorosa. Em particular, os sistemas devem:

• (a) coligir dados sobre o risco de taxa de juro relativamente a todas as exposições materiais da instituição ao IRRBB, incluindo exposições aos riscos de desvio, de base e de opção. Tal deverá apoiar o sistema de medição da instituição com vista à identificação, medição e agregação das principais fontes de exposição ao IRRBB;
• (b) ser adequados para registar de forma plena e clara todas as operações efetuadas pela instituição, tendo em conta as características do seu IRRBB;
• (c) estar adaptados à complexidade e ao número de operações que geram IRRBB;
• (d) oferecer flexibilidade suficiente para acomodar uma gama razoável de cenários de choque e de esforço e de novos cenários;
• (e) permitir às instituições medir, avaliar e monitorizar plenamente o contributo de cada operação para a sua exposição global;
• (f) ter capacidade para calcular o valor económico e definir os indicadores baseados nos resultados do IRRBB, bem como outros indicadores de IRRBB prescritos pelas respetivas autoridades competentes, com base nos cenários de esforço e de choque sobre as taxas de juro descritos nos pontos 4.4.3 e 4.4.4;
• (g) ser suficientemente flexíveis para incorporar as restrições de supervisão nos pressupostos dos parâmetros de risco internos das instituições.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/