BILAG II INDBERETNING FOR UDSTEDERE AF AKTIVBASEREDE TOKENS OG E-PENGETOKENS I EN VALUTA, DER IKKE ER EN OFFICIEL VALUTA I EN MEDLEMSSTAT — INSTRUKSER

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Antal indehavere i alt

Det samlede antal indehavere.

0020

indehavere af hosted tegnebog

Antallet af indehavere af hostede tegnebøger, jf. artikel 2, nr. 2), i Kommissionens delegerede forordning (C(2024) 6910) (1).

0030

heraf private indehavere

Inden for anvendelsesområdet for række 0020 — heraf indehavere af hostede tegnebøger, antallet af private indehavere.

0040

indehavere af ikkehosted tegnebog

Antallet af indehavere af ikkehostede tegnebøger som omhandlet i artikel 2, nr. 3), i delegeret forordning (C(2024) 6910), eller indehaver af enhver anden type distributed ledger-adresse, der anvendes til afviklingsformål, og som ikke kontrolleres af en indehaver af den aktivbaserede token eller af en udbyder af kryptoaktivtjenester, og alle andre indehavere af den aktivbaserede token, der ikke er medregnet i række 0020 — heraf indehavere af hostede tegnebøger. På grund af de begrænsede oplysninger om indehavere af ikkehostede tegnebøger skal udstedere indberette deres skøn for denne række beregnet efter bedste evne.

0050

heraf private indehavere

Inden for anvendelsesområdet for række 0040 — heraf indehavere af ikkehostede tegnebøger, antallet af private indehavere. På grund af de begrænsede oplysninger om indehavere af ikkehostede tegnebøger skal udstedere indberette deres skøn for denne række beregnet efter bedste evne.

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Værdi af den udstedte token — på referencedatoen

Den samlede værdi af den udstedte token på referencedatoen for indberetningen beregnet efter værdiansættelsesmetoden som defineret i artikel 4, stk. 3, i delegeret forordning (C(2024) 6910).

0020

Værdi af den udstedte token — maksimum

Maksimumsbeløbet blandt de samlede værdier af den udstedte token ved udgangen af hver kalenderdag i indberetningsperioden beregnet efter værdiansættelsesmetoden som defineret i artikel 4, stk. 3, i delegeret forordning (C(2024) 6910).

0030

Værdi af den udstedte token — gennemsnit

Den gennemsnitlige værdi af de samlede værdier af den udstedte token ved udgangen af hver kalenderdag i indberetningsperioden beregnet efter værdiansættelsesmetoden som defineret i artikel 4, stk. 3, i delegeret forordning (C(2024) 6910). Gennemsnittet beregnes som summen af værdierne af den udstedte token beregnet for hver kalenderdag for indberetningsperioden divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

0040

Værdi af den udstedte token — minimum

Minimumsbeløbet blandt de samlede værdier af den udstedte token ved udgangen af hver kalenderdag i indberetningsperioden beregnet efter værdiansættelsesmetoden som defineret i artikel 4, stk. 3, i delegeret forordning (C(2024) 6910).

0050

Størrelsen af reserven af aktiver — på referencedatoen

Værdien af reserven af aktiver ved udgangen af referencedatoen beregnet i overensstemmelse med kravene fastsat i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114 og delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114.

0060

Størrelsen af reserven af aktiver — maksimum

Maksimumsbeløbet blandt værdierne af reserven af aktiver ved udgangen af hver kalenderdag i indberetningsperioden beregnet i overensstemmelse med kravene fastsat i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114 og delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114.

0070

Størrelsen af reserven af aktiver — gennemsnit

Den gennemsnitlige værdi blandt værdierne af reserven af aktiver ved udgangen af hver kalenderdag i indberetningsperioden beregnet i overensstemmelse med kravene fastsat i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114 og delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114. Gennemsnittet beregnes som summen af værdierne af reserven af aktiver beregnet for hver kalenderdag for indberetningsperioden divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

0080

Størrelsen af reserven af aktiver — minimum

Minimumsbeløbet blandt værdierne af reserven af aktiver ved udgangen af hver kalenderdag i indberetningsperioden beregnet i overensstemmelse med kravene fastsat i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114 og delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114.

Rækker

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Reserve af aktiver

Beløbet/markedsværdien af aktiverne i reserven af aktiver, der er omhandlet i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114 under hensyntagen til afviklingsmekanismen som defineret i artikel 6 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0020

Ikke-justeret reserve af aktiver

Beløbet/markedsværdien af aktiverne i reserven af aktiver, der er omhandlet i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114, før der tages hensyn til afviklingsmekanismen som defineret i artikel 6 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0030

Mønter og sedler

Samlet beløb for mønter og sedler.

0040

Indskud i kreditinstitutter

Beløbet for indskud i kreditinstitutter indberettes her.

0050

Råvarer

Markedsværdien af råvarer eller aktier i fonde, der investerer i råvarer med det formål at spore råvarepriserne, indberettes her.

0060

heraf: baseret på guld

Råvarer som indberettet i række 0050, som er baseret på guld.

0070

heraf: baseret på andre ædelmetaller

Råvarer som indberettet i række 0050, som er baseret på andre ædelmetaller end guld, herunder platin eller sølv.

0080

heraf: baseret på industrimetal

Råvarer som indberettet i række 0050, som er baseret på industrimetaller, herunder aluminium, kobber, blynikkel, tin eller zink.

0090

heraf: baseret på energi

Råvarer som indberettet i række 0050, som er baseret på energi, herunder råolie (WTI og Brent), naturgas, RBOB-benzin, gasolie med lavt svovlindhold eller diesel med meget lavt svovlindhold (ULS Diesel).

0100

heraf: baseret på husdyr

Råvarer som indberettet i række 0050, der er baseret på husdyr, herunder levende kvæg eller svin.

0110

heraf: baseret på korn

Råvarer som indberettet i række 0050, som er baseret på korn, herunder majs, sojabønner, sojabønneolie, sojabønnemel eller hvede (Chicago og KC HRW).

0120

heraf: baseret på landbrugsprodukter (softs)

Råvarer som indberettet i række 0050, som er baseret på landbrugsprodukter (softs), herunder kakao, kaffe, bomuld eller sukker.

0130

Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker som omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra b) og d), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 (2).

0140

Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer som omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra c) og d), i delegeret forordning (EU) 2015/61.

0150

Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af regionale/lokale myndigheder

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, der udgør fordringer på eller er garanteret af regionale eller lokale myndigheder som omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/61.

0160

Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af offentlige enheder

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, der udgør fordringer på eller er garanteret af offentlige enheder som omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/61.

0170

Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af kreditinstitutter (beskyttet af medlemsstaternes regering, yder af støttelån)

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, udstedt af kreditinstitutter som omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra e), i delegeret forordning (EU) 2015/61.

0180

Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, der udgør fordringer på eller er garanteret af de multilaterale udviklingsbanker og de internationale organisationer, der er omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra g), i delegeret forordning (EU) 2015/61.

0190

Kvalificerede andele i kollektive investeringsordninger

Markedsværdien af andele i kollektive investeringsordninger som omhandlet i artikel 15, stk. 2, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/61. Markedsværdien af andele i investeringsinstitutter som omhandlet i artikel 38, stk. 2, i forordning (EU) 2023/1114, indberettes også her.

0200

Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter som defineret i artikel 2 og 3 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114, som repræsenterer eksponeringer i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet som omhandlet i artikel 10, stk. 1, litra f), i delegeret forordning (EU) 2015/61.

0210

Andre højlikvide finansielle instrumenter, der anvendes som aktiver, der henvises til

Markedsværdien af højlikvide finansielle instrumenter anvendt som aktiver, der henvises til, som falder ind under artikel 2, stk. 1, litra a), nr. iii), i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0220

heraf: Kryptoaktiver

Højlikvide finansielle instrumenter som indberettet i række 0210, hvis de er kryptoaktiver som omhandlet i artikel 2, stk. 4, litra a), i forordning (EU) 2023/1114.

0230

Andre

Beløbet/markedsværdien af ethvert andet aktiv i den reserve af aktiver, der er omhandlet i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114.

0240

Tilpasninger

Virkningen af de tilpasninger, der vedrører aktiverne i reserven af aktiver, der er omhandlet i artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114 på grund af afvikling af sikrede finansieringstransaktioner, sikrede udlånstransaktioner eller sikrede swaptransaktioner indgået ved hjælp af reserver af aktiver på mindst ét ben i transaktionen, hvis transaktionen forfalder inden for fem arbejdsdage som defineret i artikel 6 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0250

Omvendte genkøbsaftaler

0260

Indgående pengestrømme, der forfalder inden for de næste fem arbejdsdage

Indgående pengestrømme fra omvendte genkøbsaftaler, hvor transaktionen forfalder inden for de næste fem arbejdsdage efter referencedatoen for indberetning.

0270

Udgående sikrede pengestrømme, der forfalder inden for de næste fem arbejdsdage

Markedsværdien af udgående sikrede pengestrømme fra omvendte genkøbsaftaler, hvor transaktionen forfalder inden for de næste fem arbejdsdage efter referencedatoen for indberetning, indberettes her, hvis den sikkerhed, der skal stilles, indberettes i række 0020.

0280

heraf: Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

Markedsværdien af de udgående sikrede pengestrømme, som er indberettet i række 0270 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der er omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra a), nr. ii), i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0290

Genkøbsaftaler

0300

Udgående pengestrømme, der forfalder inden for de næste fem arbejdsdage

Udgående pengestrømme fra genkøbsaftaler, hvor transaktionen forfalder inden for de næste fem arbejdsdage efter referencedatoen for indberetning.

0310

Indgående sikrede pengestrømme, der forfalder inden for de næste fem arbejdsdage

Markedsværdien af indgående pengestrømme fra genkøbsforretninger, hvor transaktionen forfalder inden for de næste fem arbejdsdage efter referencedatoen for indberetning, hvis den sikkerhed, der skal modtages, såfremt den er ubehæftet, ville kunne betragtes som et aktiv i reserven af aktiver.

0320

heraf: Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

Markedsværdien af de indgående sikrede pengestrømme, som er indberettet i række 0310 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der er omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra a), nr. ii), i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0330

Sikrede swaptransaktioner

0340

Udgående sikrede pengestrømme, der forfalder inden for de næste fem arbejdsdage

Markedsværdien af udgående pengestrømme fra sikrede swaptransaktioner, hvor transaktionen forfalder inden for de næste fem arbejdsdage efter referencedatoen, hvis den sikkerhed, der skal angives, indberettes i række 0020.

0350

heraf: Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

Markedsværdien af de udgående sikrede pengestrømme, som er indberettet i række 0340 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der er omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra a), nr. ii), i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0360

Indgående sikrede pengestrømme, der forfalder inden for de næste fem arbejdsdage

Markedsværdien af indgående pengestrømme fra sikrede swaptransaktioner, hvor transaktionen forfalder inden for de næste fem arbejdsdage efter referencedatoen for indberetning, hvis den sikkerhed, der skal modtages, såfremt den er ubehæftet, ville kunne betragtes som et aktiv i reserven af aktiver.

0370

heraf: Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

Markedsværdien af de indgående sikrede pengestrømme, som er indberettet i række 0360 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der er omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra a), nr. ii), i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114.

0380

Værdien af det aktiv, der henvises til

Pengeværdien eller markedsværdien af de aktivbaserede tokens, der er udstedt, hvis tokenen er baseret på henholdsvis officielle valutaer eller andre valutaer end officielle valutaer.

0390

Obligatorisk overkollateralisering

Værdien af reserven af aktiver, der overstiger værdien af de aktiver, der henvises til, og udtrykt i procent af værdien af de aktiver, der henvises til, i overensstemmelse med artikel 7 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 36, stk. 4, i forordning (EU) 2023/1114.

Kolonner

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Beløb/markedsværdi

I kolonne 0010 skal udstederne indberette markedsværdien eller, hvis relevant, værdien af aktiverne i reserven af aktiver for række 0010-0380. Række 0390 indberettes i procent.

Beløbet/markedsværdien, der indberettes i kolonne 0010, skal tage hensyn til udgående og indgående nettopengestrømme, der ville medføre en førtidig afvikling af afdækningen, herunder derivater, der afdækker forskellen mellem ændringen i markedsværdien af reserven af aktiver og ændringen i markedsværdien af de aktiver, som tokenen henviser til. Dette omfatter derivater i reserven af aktiver, der vedrører de aktiver, som de pågældende tokens henviser til, hvor disse tokens ikke henviser til officielle valutaer.

Beløbet/markedsværdien, der indberettes i kolonne 0010, skal ikke tage hensyn til lovpligtige haircuts.

Udstedere skal tage hensyn til den nettopengestrøm, enten udgående eller indgående, der ville opstå, hvis afdækningen skulle afvikles på referencedatoen for indberetningen. Her tages ikke hensyn til potentielle fremtidige værdiændringer i aktivet.

z-akse

Henvisninger til retsakter og instrukser

Valuta

Udstederen skal angive, hvilken valuta der er omfattet i overensstemmelse med punkt 15 for den fremlagte model.

Kolonner

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Produkttype

Udstedere/modparter, der er registreret i kolonne 0020, tildeles en produkttype, der svarer til den underliggende transaktion, ved hjælp af følgende koder angivet med fed skrift:

Indberetningen skal foretages i forskellige rækker med samme udsteder/modpart for hver produkttype.

0020

Navn på modpart/udsteder

Navnene på de 20 største udstedere eller modparter, så længe størrelsen af de indskud, de er placeret hos, de udstedte instrumenter eller eksponeringerne mod hver af dem udgør mindst 3 % af reserven af aktiver som indberettet i række 0010 i S 03.01. Hvert navn skal omfatte indlånsmodtageren eller udstederen af instrumenterne eller alle enheder med tætte indbyrdes forbindelser til disse eksponeringer. Denne kolonne skal indeholde det fulde navn på den juridiske enhed blandt dem med tætte forbindelser, som udstederen har den største eksponering over for, og skal indeholde eventuelle henvisninger til selskabstypen i overensstemmelse med den nationale selskabsret.

Det største element angives i linje 1.01, det næststørste i linje 1.02, og så fremdeles.

0030

LEI-kode

Modpartens LEI-kode (Legal Entity Identifier).

0040

Institutionstype

Udstedere/modparter klassificeret som kreditinstitut som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 1), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (3), der er registreret i kolonne 0020, indberettes med følgende koder angivet med fed skrift:

Hvis udstederen/modparten ikke er et kreditinstitut, udfyldes dette felt ikke.

0050

Beløb/markedsværdi

Størrelsen af indskuddene og markedsværdien af værdipapirer og derivater indberettes her under hensyntagen til afviklingsmekanismen som defineret i artikel 6 i delegeret forordning om fastlæggelse af reguleringsmæssige tekniske standarder, som er vedtaget i henhold til artikel 38, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114. Beløbet/markedsværdien skal ikke tage hensyn til lovpligtige haircuts. De skal tage hensyn til de udgående og indgående nettopengestrømme, der ville opstå i tilfælde af en førtidig afvikling af afdækningen.

0060

i % af de samlede aktiver i det kreditinstitut, der modtager indskud

For indskud i et kreditinstitut, der indgår i reserven af aktiver af de samme tokens, jf. artikel 36 i forordning (EU) 2023/1114, indberettes beløbet som procentdel af de samlede aktiver i det kreditinstitut, der modtager disse indskud. De samlede aktiver skal være de senest offentliggjorte tilgængelige data for det relevante kreditinstitut.

z-akse

Henvisninger til retsakter og instrukser

Valuta

Udstederen skal angive, hvilken valuta der er omfattet i overensstemmelse med punkt 20 for den fremlagte model.

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Transaktioner pr. dag - gennemsnit

For det land, der er bestemt ved z-aksen, transaktioner, hvor enten ordregiverens placering eller modtagerens placering er i det pågældende land.

0020

Heraf fremstillet i landet

For det land, der er bestemt ved z-aksen, transaktioner, hvor både ordregiverens placering og modtagerens placering er i det pågældende land.

0030

Heraf modtog en transaktion i landet

For det land, der er bestemt ved z-aksen, transaktioner, hvor ordregiverens placering er uden for det pågældende land og modtagerens placering er i det pågældende land.

0040

Heraf sendte en transaktion fra landet

For det land, der er bestemt ved z-aksen, transaktioner, hvor ordregiverens placering er i det pågældende land og modtagerens placering er uden for det pågældende land.

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Antal

Det gennemsnitlige antal transaktioner pr. dag beregnet som det samlede antal omfattede transaktioner i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

0020

Beløb

Den gennemsnitlige samlede værdi af transaktioner pr. dag beregnet som den samlede værdi af alle transaktioner i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

z-akse

Henvisninger til retsakter og instrukser

Landenavn

Denne model indberettes særskilt for hvert land, der er omfattet. Z-aksen afgør, hvilket land der er omfattet af den specifikke model. Z-aksen skal angive alle de forskellige lande på grundlag af placeringen af de indehavere, der er involveret i de omfattede transaktioner.

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Transaktioner pr. dag - gennemsnit

Transaktioner, hvor enten ordregiverens placering eller modtagerens placering er i Unionen.

0020

Heraf fremstillet i EU

Transaktioner, hvor både ordregiverens placering og modtagerens placering er i Unionen.

0030

Heraf modtog en transaktion i EU

Transaktioner, hvor ordregiverens placering er uden for Unionen, og hvor modtagerens placering er i Unionen.

0040

Heraf sendte en transaktion fra EU

Transaktioner, hvor ordregiverens placering er i Unionen, og hvor modtagerens placering er uden for Unionen.

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Antal

Det gennemsnitlige antal transaktioner pr. dag beregnet som det samlede antal omfattede transaktioner i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

0020

Beløb

Den gennemsnitlige samlede værdi af transaktioner pr. dag beregnet som den samlede værdi af alle transaktioner i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Transaktioner mellem ikkehostede tegnebøger pr. dag — gennemsnit

Transaktioner mellem ikkehostede tegnebøger som defineret i artikel 2, nr. 3), i delegeret forordning (C(2024) 6910), eller mellem ikkehostede tegnebøger og andre typer distributed ledger-adresser, der ikke kontrolleres af en indehaver af den aktivbaserede token eller af en udbyder af kryptoaktivtjenester, skal indberettes efter bedste evne i betragtning af de begrænsede oplysninger, som udstedere kan have om disse transaktioner og tilknyttede indehavere, der er involveret i sådanne transaktioner.

0020

Overførsler mellem ikkehostede tegnebøger pr. dag — gennemsnit

Overførsler mellem ikkehostede tegnebøger som defineret i artikel 2, nr. 3), i delegeret forordning (C(2024) 6910) eller mellem ikkehostede tegnebøger og andre typer distributed ledger-adresser, der ikke kontrolleres af en indehaver af den aktivbaserede token eller af en udbyder af kryptoaktivtjenester.

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Antal

Det gennemsnitlige antal transaktioner (eller overførsler for række 0020) pr. dag beregnet som det samlede antal omfattede transaktioner (eller overførsler for række 0020) i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden.

0020

Beløb

Den gennemsnitlige samlede værdi af transaktioner (eller overførsler for række 0020) pr. dag beregnet som den samlede værdi af alle omfattede transaktioner (eller overførsler for række 0020) i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden. Beregningen af værdien af de omfattede transaktioner og overførsler for denne model skal følge værdiansættelsesmetoden som defineret i artikel 4, stk. 3, i delegeret forordning (C(2024) 6910).

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Metode anvendt til model S 04.03

Udstederne skal give en kort beskrivelse af den metode, der er anvendt til estimering af de værdier, der indberettes i model S 04.03.

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Transaktioner pr. dag - gennemsnit

For det fælles valutaområde, der er bestemt ved z-aksen, transaktioner, der gennemføres i det pågældende fælles valutaområde, i overensstemmelse med artikel 3, stk. 5, i delegeret forordning (C(2024) 6910).

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Antal

Det gennemsnitlige antal transaktioner pr. dag beregnet som det samlede antal omfattede transaktioner i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden, i overensstemmelse med delegeret forordning (C(2024) 6910).

0020

Beløb

Den gennemsnitlige samlede værdi af transaktioner pr. dag beregnet som den samlede værdi af alle omfattede transaktioner i indberetningsperioden, divideret med antallet af kalenderdage i indberetningsperioden i overensstemmelse med delegeret forordning (C(2024) 6910).

z-akse

Henvisninger til retsakter og instrukser

Navn på det fælles valutaområde

Denne model indberettes særskilt for hvert enkelt valutaområde, der er omfattet. Z-aksen angiver alle de forskellige fælles valutaområder på baggrund af placeringen af de indehavere, der er involveret i de omfattede transaktioner, i overensstemmelse med delegeret forordning (C(2024) 6910).