ALLEGATO II COMUNICAZIONE PER GLI EMITTENTI DI TOKEN COLLEGATI AD ATTIVITÀ E DI TOKEN DI MONETA ELETTRONICA DENOMINATI IN UNA VALUTA CHE NON È UNA VALUTA UFFICIALE DI UNO STATO MEMBRO – ISTRUZIONI

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Numero totale di possessori

Il numero totale di possessori.

0020

possessori di portafogli custoditi

Il numero di possessori di portafogli custoditi ai sensi dell'articolo 2, punto 2), del regolamento delegato [C(2024) 6910] della Commissione (1).

0030

di cui detentori al dettaglio

Nell'ambito della riga 0020 – di cui possessori di portafogli custoditi, il numero di detentori al dettaglio.

0040

possessori di portafogli non custoditi

Il numero di possessori di portafogli non custoditi ai sensi dell'articolo 2, punto 3), del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910] o di possessori di tutti gli altri tipi di indirizzi di registro distribuito che sono utilizzati a fini di regolamento e non sono controllati dal possessore di un token collegato ad attività o da un prestatore di servizi per le cripto-attività, nonché di tutti gli altri possessori di un token collegato ad attività che non sono conteggiati nella riga 0020 – di cui possessori di portafogli custoditi. A causa delle informazioni limitate sui possessori di portafogli non custoditi, in questa riga gli emittenti sono tenuti a comunicare le loro stime, calcolandole usando la massima diligenza possibile.

0050

di cui detentori al dettaglio

Nell'ambito della riga 0040 – di cui possessori di portafogli non custoditi, il numero di detentori al dettaglio. A causa delle informazioni limitate sui possessori di portafogli non custoditi, in questa riga gli emittenti sono tenuti a comunicare le loro stime, calcolandole usando la massima diligenza possibile.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Valore del token emesso – alla data di riferimento

Il valore aggregato del token emesso, alla data di riferimento per le comunicazioni, calcolato secondo il metodo di valutazione definito all'articolo 4, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

0020

Valore del token emesso – massimo

Il valore massimo fra i valori aggregati del token emesso alla fine di ciascun giorno di calendario durante il periodo di riferimento, calcolati secondo il metodo di valutazione definito all'articolo 4, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

0030

Valore del token emesso – medio

L'importo medio dei valori aggregati del token emesso alla fine di ciascun giorno di calendario durante il periodo di riferimento, calcolati secondo il metodo di valutazione definito all'articolo 4, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910]. La media è calcolata dividendo la somma dei valori del token emesso calcolati per ciascun giorno di calendario del periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

0040

Valore del token emesso – minimo

Il valore minimo fra i valori aggregati del token emesso alla fine di ciascun giorno di calendario durante il periodo di riferimento, calcolati secondo il metodo di valutazione definito all'articolo 4, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

0050

Entità della riserva di attività – alla data di riferimento

Il valore della riserva di attività alla fine della data di riferimento, calcolato conformemente agli obblighi di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114 e al regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 36, paragrafo 4, del regolamento (UE) 2023/1114.

0060

Entità della riserva di attività – valore massimo

Il valore massimo fra i valori della riserva di attività alla fine di ciascun giorno di calendario durante il periodo di riferimento, calcolati conformemente agli obblighi di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114 e al regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 36, paragrafo 4, del regolamento (UE) 2023/1114.

0070

Entità della riserva di attività – valore medio

Il valore medio dei valori della riserva di attività alla fine di ciascun giorno di calendario durante il periodo di riferimento, calcolati conformemente agli obblighi di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114 e al regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 36, paragrafo 4, del regolamento (UE) 2023/1114. La media è calcolata dividendo la somma dei valori della riserva di attività calcolati per ciascun giorno di calendario del periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

0080

Entità della riserva di attività – valore minimo

Il valore minimo fra i valori della riserva di attività alla fine di ciascun giorno di calendario durante il periodo di riferimento, calcolati conformemente agli obblighi di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114 e al regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 36, paragrafo 4, del regolamento (UE) 2023/1114.

Righe

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Riserva di attività

L'importo/il valore di mercato delle attività nella riserva di attività di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114 tenendo conto del meccanismo di liquidazione quale definito all'articolo 6 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0020

Riserva di attività senza aggiustamento

L'importo/il valore di mercato delle attività nella riserva di attività di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114 prima di tenere conto del meccanismo di liquidazione quale definito all'articolo 6 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0030

Monete e banconote

L'importo totale delle monete e delle banconote.

0040

Depositi presso enti creditizi

In questa riga è segnalato l'importo dei depositi presso enti creditizi.

0050

Merci

In questa riga è segnalato il valore di mercato delle merci o delle quote in fondi che investono in merci al fine di tracciare il prezzo delle merci.

0060

di cui: basate sull'oro

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sull'oro.

0070

di cui: basate su altri metalli preziosi

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sui metalli preziosi diversi dall'oro, compreso il platino o l'argento.

0080

di cui: basate su metalli industriali

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sui metalli industriali, tra cui alluminio, rame, piombo, nichel, stagno o zinco.

0090

di cui: basate sull'energia

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sull'energia, compresi petrolio greggio (WTI e Brent), gas naturale, benzina RBOB, gasolio a basso tenore di zolfo o diesel ULS (Ultra-low-sulfur).

0100

di cui: basate sul bestiame

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sul bestiame, compresi i bovini vivi o i suini magri.

0110

di cui: basate sui cereali

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sui cereali, compresi il mais, la soia, l'olio di soia, la farina di soia o il grano (Chicago e Kansas City Hard Red Winter).

0120

di cui: basate sulle merci soft

Le merci comunicate nella riga 0050 basate sulle soft, compresi cacao, caffè, cotone o zucchero.

0130

Attività che rappresentano crediti verso o garantiti da banche centrali

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 che rappresentano crediti verso o garantiti da banche centrali di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettere b) e d), del regolamento delegato (UE) 2015/61 (2).

0140

Attività che rappresentano crediti verso o garantiti da amministrazioni centrali

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 che rappresentano crediti verso o garantiti da amministrazioni centrali di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettere c) e d), del regolamento delegato (UE) 2015/61.

0150

Attività che rappresentano crediti verso o garantiti da amministrazioni regionali/autorità locali

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 che rappresentano crediti verso o garantiti da amministrazioni regionali o autorità locali di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettera c), del regolamento delegato (UE) 2015/61.

0160

Attività che rappresentano crediti verso o garantiti da organismi del settore pubblico

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 che rappresentano crediti verso o garantiti da organismi del settore pubblico di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettera c), del regolamento delegato (UE) 2015/61.

0170

Attività che rappresentano crediti verso o garantiti da enti creditizi (protetti da amministrazioni degli Stati membri, finanziatori di prestiti agevolati)

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 emessi da enti creditizi di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettera e), del regolamento delegato (UE) 2015/61.

0180

Attività che rappresentano crediti verso o garantiti da banche multilaterali di sviluppo e organizzazioni internazionali

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 che rappresentano crediti verso o garantiti da banche multilaterali di sviluppo e organizzazioni internazionali di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettera g), del regolamento delegato (UE) 2015/61.

0190

Quote qualificate di OIC

Il valore di mercato delle azioni o quote di OIC di cui all'articolo 15, paragrafo 2, lettera a), del regolamento delegato (UE) 2015/61. In questa riga è altresì indicato il valore di mercato delle quote di OICVM di cui all'articolo 38, paragrafo 2, del regolamento (UE) 2023/1114.

0200

Obbligazioni garantite di qualità elevatissima

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi quali definiti agli articoli 2 e 3 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114 che rappresentano esposizioni sotto forma di obbligazioni garantite di qualità elevatissima di cui all'articolo 10, paragrafo 1, lettera f), del regolamento delegato (UE) 2015/61.

0210

Altri strumenti finanziari altamente liquidi utilizzati come attività di riferimento

Il valore di mercato degli strumenti finanziari altamente liquidi utilizzati come attività di riferimento di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera a), punto iii), del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0220

di cui: cripto-attività

Gli strumenti finanziari altamente liquidi segnalati nella riga 0210 ove essi siano cripto-attività di cui all'articolo 2, paragrafo 4, lettera a), del regolamento (UE) 2023/1114.

0230

Altro

L'importo/valore di mercato di qualsiasi altra attività inclusa nella riserva di attività di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114.

0240

Aggiustamenti

L'impatto degli aggiustamenti relativi alle attività nella riserva di attività di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114, esercitato dalla cessazione delle operazioni di provvista garantite, di prestito garantite o di swap di garanzie effettuate utilizzando attività di riserva in almeno una delle componenti dell'operazione, ove l'operazione giunga a scadenza nell'arco di cinque giorni lavorativi, come specificato all'articolo 6 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0250

Contratti di vendita con patto di riacquisto passivo

0260

Afflussi di cassa con scadenza nei successivi cinque giorni lavorativi

L'importo degli afflussi di cassa derivanti da contratti di vendita con patto di riacquisto passivo ove l'operazione giunga a scadenza nei cinque giorni lavorativi successivi alla data di riferimento per le comunicazioni.

0270

Deflussi relativi a garanzie reali con scadenza nei successivi cinque giorni lavorativi

Se la garanzia reale da fornire è segnalata nella riga 0020, in questa riga è indicato il valore di mercato dei deflussi relativi a garanzie reali derivanti da contratti di vendita con patto di riacquisto passivo ove l'operazione giunga a scadenza nei cinque giorni lavorativi successivi alla data di riferimento per le comunicazioni.

0280

di cui: obbligazioni garantite di qualità elevatissima

Il valore di mercato dei deflussi relativi a garanzie reali segnalati nella riga 0270 sotto forma di obbligazioni garantite di qualità elevatissima di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera a), punto ii), del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0290

Contratti di vendita con patto di riacquisto

0300

Deflussi di cassa con scadenza nei successivi cinque giorni lavorativi

L'importo dei deflussi di cassa derivanti da contratti di vendita con patto di riacquisto ove l'operazione giunga a scadenza nei cinque giorni lavorativi successivi alla data di riferimento per le comunicazioni.

0310

Afflussi relativi a garanzie reali con scadenza nei successivi cinque giorni lavorativi

Il valore di mercato degli afflussi relativi a garanzie reali derivanti da contratti di vendita con patto di riacquisto ove l'operazione giunga a scadenza nei cinque giorni lavorativi successivi alla data di riferimento per le comunicazioni, nel caso in cui la garanzia reale da ricevere, se non vincolata, sia ammissibile come attività nella riserva di attività.

0320

di cui: obbligazioni garantite di qualità elevatissima

Il valore di mercato degli afflussi relativi a garanzie reali segnalati nella riga 0310 sotto forma di obbligazioni garantite di qualità elevatissima di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera a), punto ii), del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0330

Swap con garanzie reali

0340

Deflussi relativi a garanzie reali con scadenza nei successivi cinque giorni lavorativi

Se la garanzia reale da fornire è segnalata nella riga 0020, il valore di mercato dei deflussi relativi a garanzie reali derivanti da swap con garanzie reali ove l'operazione giunga a scadenza nei cinque giorni lavorativi successivi alla data di riferimento.

0350

di cui: obbligazioni garantite di qualità elevatissima

Il valore di mercato dei deflussi relativi a garanzie reali segnalati nella riga 0340 sotto forma di obbligazioni garantite di qualità elevatissima di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera a), punto ii), del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0360

Afflussi relativi a garanzie reali con scadenza nei successivi cinque giorni lavorativi

Il valore di mercato degli afflussi relativi a garanzie reali derivanti da swap con garanzie reali ove l'operazione giunga a scadenza nei cinque giorni lavorativi successivi alla data di riferimento, nel caso in cui la garanzia reale da ricevere, se non vincolata, sia ammissibile come attività nella riserva di attività.

0370

di cui: obbligazioni garantite di qualità elevatissima

Il valore di mercato degli afflussi relativi a garanzie reali segnalati nella riga 0360 sotto forma di obbligazioni garantite di qualità elevatissima di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera a), punto ii), del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114.

0380

Valore dell'attività di riferimento

Il valore monetario o il valore di mercato dell'attività cui i token emessi sono collegati se il token in questione è collegato, rispettivamente, a valute ufficiali o a una valuta diversa da quelle ufficiali.

0390

Eccesso di garanzia obbligatoria

Il valore della riserva di attività che supera il valore delle attività di riferimento ed espresso in percentuale del valore delle attività di riferimento, conformemente all'articolo 7 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 36, paragrafo 4, del regolamento (UE) 2023/1114.

Colonne

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Importo/Valore di mercato

Gli emittenti indicano nella colonna 0010 il valore di mercato o, se del caso, l'importo delle attività nella riserva di attività per le righe da 0010 a 0380. La riga 0390 è compilata con un valore percentuale.

L'importo/valore di mercato segnalato nella colonna 0010 tiene conto dei deflussi e degli afflussi che si verificherebbero in caso di chiusura anticipata della copertura, compresi i derivati di copertura della differenza tra la variazione del valore di mercato delle attività di riserva e la variazione del valore di mercato delle attività cui il token è collegato. Sono inclusi i derivati nella riserva di attività che si riferiscono alle attività cui sono collegati i token quando la valuta di riferimento di questi ultimi non è una valuta ufficiale.

L'importo/valore di mercato indicato nella colonna 0010 non tiene conto dei coefficienti di scarto regolamentari.

Gli emittenti tengono conto del flusso di cassa netto, sia esso un deflusso o un afflusso, derivante dall'eventuale chiusura della copertura alla data di riferimento per le comunicazioni. Non si tiene conto delle potenziali future variazioni di valore dell'attività.

asse z

Riferimenti giuridici e istruzioni

Valuta

L'emittente indica quale valuta è pertinente conformemente al punto 15 per il modello presentato.

Colonne

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Tipo di prodotto

Agli emittenti/alle controparti indicati nella colonna 0020 è assegnato un tipo di prodotto corrispondente all'operazione sottostante, utilizzando i seguenti codici indicati in grassetto:

Sono compilate righe diverse per ciascun tipo di prodotto con lo stesso emittente/la stessa controparte.

0020

Nome dell'emittente/della controparte

I nomi dei principali 20 emittenti o controparti, purché l'importo dei depositi detenuti presso tali soggetti, degli strumenti da essi emessi o delle esposizioni verso ciascuno di essi sia pari ad almeno il 3 % della riserva di attività segnalata nella riga 0010 di S 03.01. Ciascun nome comprende il soggetto che riceve i depositi o l'emittente degli strumenti o tutti i soggetti con stretti legami tra loro in relazione a tali esposizioni. Questa colonna riporta la denominazione completa del soggetto giuridico, tra quelli con stretti legami, verso cui l'emittente ha l'esposizione maggiore e comprende eventuali riferimenti al tipo di società conformemente al diritto societario nazionale.

L'elemento più consistente è indicato alla voce 1.01, il secondo alla voce 1.02 e così via.

0030

Codice LEI

Codice identificativo del soggetto giuridico relativo alla controparte.

0040

Tipo di ente

Gli emittenti/le controparti classificati come enti creditizi quali definiti all'articolo 4, paragrafo 1, punto 1), del regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio (3) registrati nella colonna 0020 sono segnalati utilizzando i seguenti codici indicati in grassetto:

Se l'emittente/controparte non è un ente creditizio, questo campo è lasciato vuoto.

0050

Importo/Valore di mercato

In questa riga sono segnalati l'importo dei depositi e il valore di mercato dei titoli e dei derivati tenendo conto del meccanismo di liquidazione quale definito all'articolo 6 del regolamento delegato che stabilisce norme tecniche di regolamentazione adottate a norma dell'articolo 38, paragrafo 5, del regolamento (UE) 2023/1114. L'importo/valore di mercato non tiene conto dei coefficienti di scarto regolamentari. Tiene conto dei deflussi netti e degli afflussi netti che si verificherebbero in caso di chiusura anticipata della copertura.

0060

in % delle attività totali dell'ente creditizio che riceve il deposito

Per i depositi presso un ente creditizio inclusi nella riserva di attività degli stessi token di cui all'articolo 36 del regolamento (UE) 2023/1114, l'importo è segnalato come percentuale delle attività totali dell'ente creditizio che riceve tali depositi. L'importo delle attività totali corrisponde all'ultimo dato disponibile pubblicato in relazione all'ente creditizio interessato.

asse z

Riferimenti giuridici e istruzioni

Valuta

L'emittente indica quale valuta è pertinente conformemente al punto 20 per il modello presentato.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Operazioni giornaliere – valore medio

Per il paese determinato dall'asse z, le operazioni in cui il cedente o il cessionario è ubicato in tale paese.

0020

di cui effettuate all'interno del paese

Per il paese determinato dall'asse z, le operazioni in cui sia il cedente che il cessionario sono ubicati in tale paese.

0030

di cui ricevute nel paese

Per il paese determinato dall'asse z, le operazioni in cui il cedente è ubicato al di fuori di tale paese e il cessionario è ubicato all'interno di tale paese.

0040

di cui inviate dal paese

Per il paese determinato dall'asse z, le operazioni in cui il cedente è ubicato all'interno di tale paese e il cessionario è ubicato al di fuori di tale paese.

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Numero

Il numero medio delle operazioni giornaliere, calcolato dividendo il numero totale delle operazioni oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

0020

Importo

Il valore aggregato medio delle operazioni giornaliere, calcolato dividendo la somma dei valori di tutte le operazioni oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

asse z

Riferimenti giuridici e istruzioni

Nome del paese

Questo modello è compilato separatamente per ciascun paese oggetto di comunicazione. L'asse z determina il paese oggetto di comunicazione per il modello specifico. L'asse z indica tutti i diversi paesi in base all'ubicazione dei possessori coinvolti nelle operazioni oggetto di comunicazione.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Operazioni giornaliere – valore medio

Le operazioni in cui il cedente o il cessionario è ubicato all'interno dell'Unione.

0020

di cui effettuate all'interno dell'UE

Le operazioni in cui sia il cedente che il cessionario sono ubicati all'interno dell'Unione.

0030

di cui ricevute nell'UE

Le operazioni in cui il cedente è ubicato al di fuori dell'Unione e il cessionario è ubicato all'interno dell'Unione.

0040

di cui inviate dall'UE

Le operazioni in cui il cedente è ubicato all'interno dell'Unione e il cessionario è ubicato al di fuori dell'Unione.

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Numero

Il numero medio delle operazioni giornaliere, calcolato dividendo il numero totale delle operazioni oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

0020

Importo

Il valore aggregato medio delle operazioni giornaliere, calcolato dividendo la somma dei valori di tutte le operazioni oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Operazioni giornaliere tra portafogli non custoditi – valore medio

Le operazioni tra portafogli non custoditi, quali definiti all'articolo 2, punto 3), del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910], o tra questi ultimi e altri tipi di indirizzi di registro distribuito che non sono controllati dal possessore di un token collegato ad attività o da un prestatore di servizi per le cripto-attività sono segnalate con la massima diligenza possibile, considerando che gli emittenti potrebbero disporre di informazioni limitate su tali operazioni e sui possessori in esse coinvolti.

0020

Trasferimenti giornalieri tra portafogli non custoditi – valore medio

I trasferimenti tra portafogli non custoditi, quali definiti all'articolo 2, punto 3), del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910], o tra questi ultimi e altri tipi di indirizzi di registro distribuito che non sono controllati dal possessore di un token collegato ad attività o da un prestatore di servizi per le cripto-attività.

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Numero

Il numero medio delle operazioni (o dei trasferimenti per la riga 0020) giornaliere, calcolato dividendo il numero totale delle operazioni (o dei trasferimenti per la riga 0020) oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento.

0020

Importo

Il valore aggregato medio delle operazioni (o dei trasferimenti per la riga 0020) giornaliere, calcolato dividendo la somma dei valori di tutte le operazioni (o dei trasferimenti per la riga 0020) oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento. Il valore delle operazioni e dei trasferimenti da comunicare in questo modello è calcolato secondo il metodo di valutazione definito all'articolo 4, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Metodologia utilizzata per il modello S 04.03

Gli enti forniscono una breve descrizione della metodologia utilizzata per stimare i valori segnalati nel modello S 04.03.

Riga

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Operazioni giornaliere – valore medio

Per l'area monetaria unica determinata dall'asse z, le operazioni che rientrano in tale area monetaria unica, conformemente all'articolo 3, paragrafo 5, del regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

Colonna

Riferimenti giuridici e istruzioni

0010

Numero

Il numero medio delle operazioni giornaliere, calcolato dividendo il numero totale delle operazioni oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento, conformemente al regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

0020

Importo

Il valore aggregato medio delle operazioni giornaliere, calcolato dividendo la somma dei valori di tutte le operazioni oggetto di comunicazione nel periodo di riferimento per il numero di giorni di calendario del periodo di riferimento, conformemente al regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].

asse z

Riferimenti giuridici e istruzioni

Denominazione dell'area monetaria unica

Questo modello è compilato separatamente per ciascuna area monetaria unica oggetto di comunicazione. L'asse z indica tutte le diverse aree monetarie uniche in base all'ubicazione dei possessori coinvolti nelle operazioni oggetto di comunicazione, conformemente al regolamento delegato (UE) 2024/xxx [C(2024) 6910].