PRILOGA II POROČANJE IZDAJATELJEV ŽETONA, VEZANEGA NA SREDSTVA, IN E-DENARNIH ŽETONOV, DENOMINIRANIH V VALUTI, KI NI URADNA VALUTA DRŽAVE ČLANICE – NAVODILA

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Skupno število imetnikov

Skupno število imetnikov.

0020

imetniki skrbniške denarnice

Število imetnikov skrbniške denarnice v smislu člena 2, točka 2, Delegirane uredbe Komisije [C(2024) 6910] (1).

0030

od tega mali imetniki

V okviru vrstice 0020 – od tega imetniki skrbniške denarnice, število malih imetnikov.

0040

imetniki neskrbniške denarnice

Število imetnikov neskrbniške denarnice v smislu člena 2, točka 3, Delegirane uredbe [C(2024) 6910] ali imetnikov katere koli druge vrste naslova razpršene evidence, ki se uporablja za namene poravnave in ga ne obvladuje imetnik žetona, vezanega na sredstva, ali ponudnik storitev v zvezi s kriptosredstvi, ter vseh drugih imetnikov žetona, vezanega na sredstva, ki se ne štejejo v vrstico 0020 – od tega imetniki skrbniške denarnice. Zaradi omejenih informacij o imetnikih neskrbniške denarnice morajo izdajatelji poročati svoje ocene za to vrstico, izračunane po najboljših močeh.

0050

od tega mali imetniki

V okviru vrstice 0040 – od tega imetniki neskrbniške denarnice, število malih imetnikov. Zaradi omejenih informacij o imetnikih neskrbniške denarnice morajo izdajatelji poročati svoje ocene za to vrstico, izračunane po najboljših močeh.

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Vrednost izdanega žetona – na referenčni datum

Skupna vrednost izdanega žetona na referenčni datum poročanja, izračunana v skladu z metodo vrednotenja iz člena 4(3) Delegirane uredbe [C(2024) 6910].

0020

Vrednost izdanega žetona – maksimum

Najvišji znesek med skupnimi vrednostmi žetona, izdanega ob koncu vsakega koledarskega dne v poročevalskem obdobju, izračunanimi v skladu z metodo vrednotenja iz člena 4(3) Delegirane uredbe [C(2024) 6910].

0030

Vrednost izdanega žetona – povprečje

Povprečni znesek skupnih vrednosti žetona, izdanega ob koncu vsakega koledarskega dne v poročevalskem obdobju, izračunanih v skladu z metodo vrednotenja iz člena 4(3) Delegirane uredbe [C(2024) 6910]. Povprečje se izračuna kot vsota vrednosti izdanega žetona, izračunana za vsak koledarski dan za poročevalsko obdobje, deljena s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

0040

Vrednost izdanega žetona – minimum

Najnižji znesek med skupnimi vrednostmi žetona, izdanega ob koncu vsakega koledarskega dne v poročevalskem obdobju, izračunanimi v skladu z metodo vrednotenja iz člena 4(3) Delegirane uredbe [C(2024) 6910].

0050

Velikost rezerve sredstev – na referenčni datum

Vrednost rezerve sredstev ob koncu referenčnega datuma, izračunana v skladu z zahtevami iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 in Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114.

0060

Velikost rezerve sredstev – maksimum

Najvišji znesek med vrednostmi rezerve sredstev ob koncu vsakega koledarskega dne v poročevalskem obdobju, izračunanimi v skladu z zahtevami iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 in Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114.

0070

Velikost rezerve sredstev – povprečje

Povprečni znesek vrednosti rezerve sredstev ob koncu vsakega koledarskega dne v poročevalskem obdobju, izračunanih v skladu z zahtevami iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 in Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114. Povprečje se izračuna kot vsota vrednosti rezerve sredstev, izračunana za vsak koledarski dan za poročevalsko obdobje, deljena s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

0080

Velikost rezerve sredstev – minimum

Najnižji znesek med vrednostmi rezerve sredstev ob koncu vsakega koledarskega dne v poročevalskem obdobju, izračunane v skladu z zahtevami iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 in Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114.

Vrstice

Pravna podlaga in navodila

0010

Rezerva sredstev

Znesek/tržna vrednost sredstev v rezervi sredstev iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 ob upoštevanju mehanizma poravnave, kot je opredeljen v členu 6 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0020

Neprilagojena rezerva sredstev

Znesek/tržna vrednost sredstev v rezervi sredstev iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 pred upoštevanjem mehanizma poravnave, kot je opredeljen v členu 6 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0030

Kovanci in bankovci

Skupni znesek kovancev in bankovcev.

0040

Vloge pri kreditnih institucijah

Tukaj se poroča znesek vlog pri kreditnih institucijah.

0050

Blago

Tukaj se poroča tržna vrednost blaga ali deležev v skladih, ki vlagajo v blago, z namenom sledenja ceni blaga.

0060

od tega: na osnovi zlata

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova je zlato.

0070

od tega: na osnovi drugih plemenitih kovin

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova so druge plemenite kovine, ki niso zlato, vključno s platino ali srebrom.

0080

od tega: na osnovi industrijskih kovin

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova so industrijske kovine, vključno z aluminijem, bakrom, svincem, nikljem, kositrom ali cinkom.

0090

od tega: na osnovi energije

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova je energija, vključno s surovim oljem (WTI in Brent), zemeljskim plinom, RBOB bencinom, plinskim oljem z nizko vsebnostjo žvepla ali ULS dizlom.

0100

od tega: na osnovi živine

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova je živina, vključno z živim govedom ali suhimi prašiči.

0110

od tega: na osnovi žita

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova je žito, vključno s koruzo, sojo, sojinim oljem, sojino moko ali pšenico (Chicago in KC HRW).

0120

od tega: na osnovi mehkih surovin

Blago, kot se poroča v vrstici 0050, katerega osnova so mehke surovine, vključno s kakavom, kavo, bombažem ali sladkorjem.

0130

Sredstva, ki predstavljajo terjatve do centralnih bank ali terjatve, za katere te jamčijo

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki predstavljajo terjatve do centralnih bank iz člena 10(1), točki (b) in (d), Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/61 (2) ali terjatve, za katere te jamčijo.

0140

Sredstva, ki predstavljajo terjatve do centralnih ravni države ali terjatve, za katere te jamčijo

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki predstavljajo terjatve do centralnih bank iz člena 10(1), točki (c) in (d), Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/61 ali terjatve, za katere te jamčijo.

0150

Sredstva, ki predstavljajo terjatve do regionalnih ali lokalnih ravni države ali terjatve, za katere te jamčijo

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki predstavljajo terjatve do regionalnih ali lokalnih ravni države iz člena 10(1), točka (c), Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ali terjatve, za katere te jamčijo.

0160

Sredstva, ki predstavljajo terjatve do subjektov javnega sektorja ali terjatve, za katere ti jamčijo

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki predstavljajo terjatve do subjektov javnega sektorja iz člena 10(1), točka (c), Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ali terjatve, za katere ti jamčijo.

0170

Sredstva, ki predstavljajo terjatve do kreditnih institucij (z zavarovanjem vlade države članice, dajalec promocijskih kreditov) ali terjatve, za katere te jamčijo

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki jih izdajo kreditne institucije iz člena 10(1), točka (e), Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0180

Sredstva, ki predstavljajo terjatve do multilateralnih razvojnih bank in mednarodnih organizacij ali terjatve, za katere te jamčijo

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki predstavljajo terjatve do multilateralnih razvojnih bank in mednarodnih organizacij iz člena 10(1), točka (g), Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ali terjatve, za katere te jamčijo.

0190

Kvalificirane enote KNP

Tržna vrednost delnic ali enot v KNP iz člena 15(2), točka (a), Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Tukaj se poroča tudi tržna vrednost enot v KNPVP iz člena 38(2) Uredbe (EU) 2023/1114.

0200

Izjemno visokokakovostne krite obveznice

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, kot so opredeljeni v členih 2 in 3 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114, ki predstavljajo izpostavljenosti v obliki izjemno visokokakovostnih kritih obveznic iz člena 10(1), točka (f), Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0210

Drugi visoko likvidni finančni instrumenti, ki se uporabljajo kot vezani na sredstva

Tržna vrednost visoko likvidnih finančnih instrumentov, ki se uporabljajo kot vezani na sredstva in spadajo pod člen 2(1), točka (a), točka (iii) Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0220

od tega: kriptosredstva

Visoko likvidni finančni instrumenti, kot se poročajo v vrstici 0210, če so kriptosredstva iz člena 2(4), točka (a), Uredbe (EU) 2023/1114.

0230

Drugo

Znesek/tržna vrednost vseh drugih sredstev v rezervi sredstev iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114.

0240

Prilagoditve

Učinek prilagoditev v zvezi s sredstvi v rezervi sredstev iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114 zaradi prenehanja zavarovanih poslov financiranja, zavarovanih kreditnih poslov ali poslov zamenjave zavarovanja, sklenjenih z uporabo rezervnih sredstev na vsaj eni strani posla, če posel zapade v petih delovnih dneh, kot je določeno v členu 6 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0250

Povratni repo posli

0260

Denarni prilivi, ki zapadejo v naslednjih 5 delovnih dneh

Znesek denarnih prilivov iz povratnih repo poslov, če posel zapade v naslednjih petih delovnih dneh po referenčnem datumu poročanja.

0270

Odlivi zavarovanja s premoženjem, ki zapadejo v naslednjih 5 delovnih dneh

Tukaj se poroča tržna vrednost odlivov zavarovanja s premoženjem iz naslova povratnih repo poslov, kadar posel zapade v naslednjih petih delovnih dneh po referenčnem datumu poročanja, če se zavarovanje s premoženjem, ki naj bi se dalo, poroča v vrstici 0020.

0280

od tega: izjemno visokokakovostne krite obveznice

Tržna vrednost odlivov zavarovanja s premoženjem, kot se poroča v vrstici 0270, v obliki izjemno visokokakovostnih kritih obveznic iz člena 2(1), točka (a), točka (ii), Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0290

Repo posli

0300

Denarni odlivi, ki zapadejo v naslednjih 5 delovnih dneh

Znesek denarnih odlivov iz repo poslov, če posel zapade v naslednjih petih delovnih dneh po referenčnem datumu poročanja.

0310

Prilivi zavarovanja s premoženjem, ki zapadejo v naslednjih 5 delovnih dneh

Tržna vrednost prilivov zavarovanja s premoženjem iz naslova repo poslov, kadar posel zapade v naslednjih petih delovnih dneh po referenčnem datumu poročanja, če bi se zavarovanje s premoženjem, ki naj bi bilo prejeto, v primeru, da je neobremenjeno, štelo za sredstvo v rezervi sredstev.

0320

od tega: izjemno visokokakovostne krite obveznice

Tržna vrednost prilivov zavarovanja s premoženjem, kot se poroča v vrstici 0310, v obliki izjemno visokokakovostnih kritih obveznic iz člena 2(1), točka (a), točka (ii), Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0330

Zamenjave zavarovanja s premoženjem

0340

Odlivi zavarovanja s premoženjem, ki zapadejo v naslednjih 5 delovnih dneh

Tržna vrednost odlivov zavarovanja s premoženjem iz naslova zamenjav zavarovanja s premoženjem, kadar posel zapade v naslednjih petih delovnih dneh po referenčnem datumu, če se zavarovanje s premoženjem, ki naj bi se dalo, poroča v vrstici 0020.

0350

od tega: izjemno visokokakovostne krite obveznice

Tržna vrednost odlivov zavarovanja s premoženjem, kot se poroča v vrstici 0340, v obliki izjemno visokokakovostnih kritih obveznic iz člena 2(1), točka (a), točka (ii), Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0360

Prilivi zavarovanja s premoženjem, ki zapadejo v naslednjih 5 delovnih dneh

Tržna vrednost prilivov zavarovanja s premoženjem iz naslova zamenjav zavarovanja s premoženjem, kadar posel zapade v naslednjih petih delovnih dneh po referenčnem datumu, če bi se zavarovanje s premoženjem, ki naj bi bilo prejeto, v primeru, da je neobremenjeno, štelo za sredstvo v rezervi sredstev.

0370

od tega: izjemno visokokakovostne krite obveznice

Tržna vrednost prilivov zavarovanja s premoženjem, kot se poroča v vrstici 0360, v obliki izjemno visokokakovostnih kritih obveznic iz člena 2(1), točka (a), točka (ii), Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

0380

Vrednost sredstva, na katerega se veže žeton

Denarna ali tržna vrednost sredstev, na katere se vežejo žetoni, če je žeton vezan na uradne valute oziroma na druge valute.

0390

Obvezno presežno zavarovanje s premoženjem

Vrednost rezerve sredstev, ki presega vrednost sredstev, na katera se veže žeton, in je izražena kot odstotek vrednosti teh sredstev v skladu s členom 7 Delegirane uredbe o določitvi regulativnih tehničnih standardov, sprejetih v skladu s členom 36(4) Uredbe (EU) 2023/1114.

Stolpci

Pravna podlaga in navodila

0010

Znesek/tržna vrednost

Izdajatelji v stolpcu 0010 poročajo tržno vrednost ali znesek sredstev v rezervi sredstev za vrstice 0010 do 0380, kjer je to ustrezno. Vrstica 0390 se poroča v odstotkih.

Pri znesku/tržni vrednosti, ki se poroča v stolpcu 0010, se upoštevajo neto odlivi in neto prilivi, do katerih bi prišlo v primeru predčasnega prenehanja varovanja pred tveganjem, vključno z izvedenimi finančnimi instrumenti, s katerimi se zavaruje razlika med spremembo tržne vrednosti rezervnih sredstev in spremembo sredstev, na katera je vezan žeton. To vključuje izvedene finančne instrumente v rezervi sredstev, ki se nanašajo na sredstva, na katera so vezani žetoni, kadar žetoni niso vezani na uradne valute.

Pri znesku/tržni vrednosti, poročani v stolpcu 0010, se ne upoštevajo regulativni odbitki.

Izdajatelji upoštevajo neto denarni tok, tj. odliv ali priliv, ki bi nastal, če bi bilo treba prenehati varovanje pred tveganjem na referenčni datum poročanja. Pri tem se ne upoštevajo morebitne prihodnje spremembe vrednosti sredstev.

Os z

Pravna podlaga in navodila

Valuta

Izdajatelj navede, katera valuta spada na področje uporabe predložene predloge v skladu s točko 15.

Stolpci

Pravna podlaga in navodila

0010

Vrsta produkta

Izdajateljem/nasprotnim strankam, evidentiranim v stolpcu 0020, se pripiše vrsta produkta, ki ustreza osnovni transakciji, pri čemer se uporabijo naslednje kode, označene s krepkim tiskom:

Različne vrstice se poročajo z istim izdajateljem/nasprotno stranko za vsako vrsto produkta.

0020

Ime nasprotne stranke/izdajatelja

Imena dvajsetih največjih izdajateljev ali nasprotnih strank, če znesek vlog, položenih pri njih, izdanih instrumentov ali izpostavljenosti do vsakega od njih znaša vsaj 3 % rezerve sredstev, kot se poroča v vrstici 0010 predloge S 03.01. Vsako ime vključuje prejemnika vlog ali izdajatelja instrumentov ali vse subjekte, ki so med seboj tesno povezani, s temi izpostavljenostmi. Ta stolpec zajema polno ime pravnega subjekta med tistimi, ki so tesno povezani in do katerih ima izdajatelj največjo izpostavljenost, in vključuje vse sklice na vrsto družbe v skladu z nacionalnim pravom družb.

Največja postavka se poroča v vrstici 1.01, druga največja v vrstici 1.02 itd.

0030

Koda LEI

Koda identifikatorja pravnih subjektov nasprotne stranke.

0040

Vrsta institucije

Izdajatelji/nasprotne stranke, razvrščeni kot kreditna institucija, opredeljena v členu 4(1), točka 1, Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (3), evidentirani v stolpcu 0020, se poročajo z uporabo naslednjih kod, označenih s krepkim tiskom:

Če izdajatelj/nasprotna stranka ni kreditna institucija, se to polje pusti prazno.

0050

Znesek/tržna vrednost

Tukaj se poročata znesek vlog ter tržna vrednost vrednostnih papirjev in izvedenih finančnih instrumentov ob upoštevanju mehanizma poravnave, kot je opredeljen v členu 6 Delegirane uredbe o regulativnih tehničnih standardih, sprejetih v skladu s členom 38(5) Uredbe (EU) 2023/1114. Pri znesku/tržni vrednosti se ne upoštevajo regulativni odbitki. Upoštevajo se neto odlivi in neto prilivi, ki bi bili posledica predčasnega prenehanja varovanja pred tveganjem.

0060

Kot % skupnih sredstev kreditne institucije, ki prejme vlogo

Za vloge v kreditni instituciji, ki so vključene v rezervo sredstev istih žetonov iz člena 36 Uredbe (EU) 2023/1114, se znesek poroča kot odstotek skupnih sredstev kreditne institucije, ki prejema te vloge. Znesek skupnih sredstev so zadnji objavljeni razpoložljivi podatki zadevne kreditne institucije.

Os z

Pravna podlaga in navodila

Valuta

Izdajatelj navede, katera valuta spada na področje uporabe predložene predloge v skladu s točko 20.

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Transakcije na dan – povprečje

Za državo, določeno z osjo z, transakcije, pri katerih je bodisi lokacija originatorja bodisi lokacija upravičenca v tej državi.

0020

od tega znotraj države

Za državo, določeno z osjo z, transakcije, pri katerih sta lokacija originatorja in lokacija upravičenca v tej državi.

0030

od tega prejeta transakcija v državo

Za državo, določeno z osjo z, transakcije, pri katerih je lokacija originatorja zunaj te države in lokacija upravičenca v tej državi.

0040

od tega poslana transakcija iz države

Za državo, določeno z osjo z, transakcije, pri katerih je lokacija originatorja znotraj te države in lokacija upravičenca zunaj te države.

Stolpec

Pravna podlaga in navodila

0010

Število

Povprečno število transakcij na dan, izračunano kot skupno število v poročanje zajetih transakcij v poročevalskem obdobju, deljeno s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

0020

Znesek

Povprečna skupna vrednost transakcij na dan, izračunana kot vsota vrednosti vseh v poročanje zajetih transakcij v poročevalskem obdobju, deljena s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

Os z

Pravna podlaga in navodila

Ime države

Ta predloga se poroča ločeno za vsako v poročanje zajeto državo. Os z določa državo, ki spada na področje uporabe določene predloge. Na osi z so navedene vse različne države glede na lokacijo imetnikov, vključenih v zajete transakcije.

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Transakcije na dan – povprečje

Transakcije, pri katerih je bodisi lokacija originatorja bodisi lokacija upravičenca v Uniji.

0020

od tega znotraj EU

Transakcije, pri katerih sta lokacija originatorja in lokacija upravičenca v Uniji.

0030

od tega prejeta transakcija v EU

Transakcije, pri katerih je lokacija originatorja zunaj EU in lokacija upravičenca v Uniji.

0040

od tega poslana transakcija iz EU

Transakcije, pri katerih je lokacija originatorja v Uniji in lokacija upravičenca zunaj Unije.

Stolpec

Pravna podlaga in navodila

0010

Število

Povprečno število transakcij na dan, izračunano kot skupno število v poročanje zajetih transakcij v poročevalskem obdobju, deljeno s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

0020

Znesek

Povprečna skupna vrednost transakcij na dan, izračunana kot vsota vrednosti vseh v poročanje zajetih transakcij v poročevalskem obdobju, deljena s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Transakcije med neskrbniškimi denarnicami na dan – povprečje

Transakcije med neskrbniškimi denarnicami, kot so opredeljene v členu 2, točka 3, Delegirane uredbe [C(2024) 6910], ali med neskrbniškimi denarnicami in drugimi vrstami naslovov razpršene evidence, ki jih ne obvladuje imetnik žetona, vezanega na sredstva, ali ponudnik storitev v zvezi s kriptosredstvi, se poročajo po najboljših močeh, ob upoštevanju omejenih informacij, ki jih lahko imajo izdajatelji o teh transakcijah in povezanih imetnikih, vključenih v take transakcije.

0020

Prenosi med neskrbniškimi denarnicami na dan – povprečje

Transakcije med neskrbniškimi denarnicami, kot so opredeljene v členu 2, točka 3, Delegirane uredbe [C(2024) 6910], ali med neskrbniškimi denarnicami in drugimi vrstami naslovov razpršene evidence, ki jih ne obvladuje imetnik žetona, vezanega na sredstva, ali ponudnik storitev v zvezi s kriptosredstvi.

Stolpec

Pravna podlaga in navodila

0010

Število

Povprečno število transakcij (ali prenosov za vrstico 0020) na dan, izračunano kot skupno število v poročanje zajetih transakcij (ali prenosov za vrstico 0020) v poročevalskem obdobju, deljeno s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju.

0020

Znesek

Povprečna skupna vrednost transakcij (ali prenosov za vrstico 0020) na dan, izračunana kot vsota vrednosti vseh v poročanje zajetih transakcij (ali prenosov za vrstico 0020) v poročevalskem obdobju, deljena s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju. Za izračun vrednosti transakcij in prenosov, zajetih v tej predlogi, se uporabi metoda vrednotenja iz člena 4(3) Delegirane uredbe [C(2024) 6910].

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Metodologija, uporabljena za predlogo S 04.03

Izdajatelji predložijo kratek opis metodologije, uporabljene za oceno vrednosti, ki se poročajo v predlogi S 04.03.

Vrstica

Pravna podlaga in navodila

0010

Transakcije na dan – povprečje

Za območje enotne valute, določeno z osjo z, transakcije, ki so znotraj navedenega območja enotne valute v skladu s členom 3(5) Delegirane uredbe [C(2024) 6910].

Stolpec

Pravna podlaga in navodila

0010

Število

Povprečno število transakcij na dan, izračunano kot skupno število v poročanje zajetih transakcij v poročevalskem obdobju, deljeno s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju, v skladu z Delegirano uredbo [C(2024) 6910].

0020

Znesek

Povprečna skupna vrednost transakcij na dan, izračunana kot vsota vrednosti vseh v poročanje zajetih transakcij v poročevalskem obdobju, deljena s številom koledarskih dni v poročevalskem obdobju, v skladu z Delegirano uredbo [C(2024) 6910].

Os z

Pravna podlaga in navodila

Ime območja enotne valute

Ta predloga se poroča ločeno za vsako v poročanje zajeto območje enotne valute. Na osi z so vsa različna območja enotne valute na podlagi lokacije imetnikov, vključenih v zajete transakcije, v skladu z Delegirano uredbo [C(2024) 6910].