64. Mangler ved modeller og mekanismer, som forbinder risikofaktorer med tab eller øgede …

Mangler ved modeller og mekanismer, som forbinder risikofaktorer med tab eller øgede risikoparametre bør forstås, meddeles klart og tages i betragtning ved fortolkning af resultaterne. Der bør i modellerne tages hensyn til interaktionerne mellem solvens og finansiering af likviditets- og finansieringsomkostninger, således at chokpåvirkningen ikke undervurderes systemisk og væsentligt. Når det er muligt, bør resultaterne af forskellige modelleringsmetoder sammenlignes (i forbindelse med modeller for nettoindtægter før hensættelser bør der f.eks. foretages en sammenligning mellem den anvendte model og andre mulige metoder med en begrundelse for fravalg af disse metoder). Disse forbindelser bør baseres på solide statistiske modeller. Hvis tilgængeligheden af data eller kvaliteten af eller strukturelle brud i historiske data ikke gør det muligt at foretage meningsfulde estimater (i forbindelse med modeller for nettoindtægter før hensættelser er det f.eks. nødvendigt at råde over historiske data om en rentecyklus og en konjunkturcyklus samt oplysninger om ændringer i forretningsstrategi og organisationsstruktur), og kvantitative analyser bør understøttes af kvalitative ekspertvurderinger. Selv i de tilfælde, hvor den underliggende modelleringsproces er robust, bør ekspertvurderinger spille en rolle i efterprøvningen af modeloutput.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/