64. Le carenze dei modelli e dei meccanismi che connettono i fattori di rischio alle perdite o i …

Le carenze dei modelli e dei meccanismi che connettono i fattori di rischio alle perdite o i parametri di rischio accresciuto dovrebbero essere compresi, comunicati chiaramente e presi in considerazione nell’interpretazione dei risultati. I modelli dovrebbero tenere conto delle interazioni tra solvibilità e liquidità di funding e relativi costi al fine di non sottovalutare in modo sistematico e significativo l’impatto di uno shock. Ove possibile, i risultati di diversi approcci di modellizzazione dovrebbero essere confrontati (ad esempio, per i modelli di entrate nette al lordo degli accantonamenti dovrebbe essere disponibile un confronto tra il modello utilizzato e altri possibili approcci e la motivazione del loro rifiuto). Tali collegamenti dovrebbero essere basati su solidi modelli statistici. Tuttavia, se la disponibilità o la qualità di dati o interruzioni strutturali nei dati storici non consentono stime significative (ad esempio, per i modelli di entrate nette al lordo degli accantonamenti è necessario disporre di dati storici che coprano un ciclo dei tassi di interesse e un ciclo economico, nonché informazioni sui cambiamenti nella strategia aziendale e nella struttura organizzativa), le analisi quantitative dovrebbero essere supportate da giudizi qualitativi di esperti. Anche laddove il processo di modellizzazione sottostante sia solido, il giudizio degli esperti dovrebbe svolgere un ruolo nel contribuire ai risultati del modello.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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