6.1 Kreditlempelser og deres levedygtighed

Kreditinstitutterne bør overveje at anvende en kombination af forskellige kreditlempelser, herunder med både kortsigtede og langsigtede tidshorisonter, i overensstemmelse med kreditfaciliteternes karakter og løbetid. Kreditinstitutterne bør overveje listen over mulige kreditlempelser i bilag 5.

Kreditinstitutterne bør anvende kreditlempelser med en tidshorisont på mindre end to år (et år i forbindelse med projektfinansiering og opførelse af erhvervsejendom), hvis foranstaltningerne ikke løser udestående restancer, medmindre de kombineres med kreditlempelser på over to år.

Kreditinstitutterne bør overveje kreditlempelser med en tidshorisont på højst to år (og, hvis relevant, for andre kreditlempelser), når låntager opfylder følgende kriterier:

• a) Låntager er kommet i midlertidige likviditetsproblemer på grund af en identificerbar hændelse. Hændelsen bør påvises formelt ved hjælp af tydelig dokumentation for, at låntagers indkomst helt eller hovedsageligt vil blive retableret på kort sigt, eller på grundlag af, at kreditinstituttet konkluderer, at en langsigtet henstandsløsning ikke var mulig på grund af midlertidig finansiel usikkerhed af generel eller låntagerspecifik karakter. Den type dokumentation, der fremlægges til dette formål, bør stå i et rimeligt forhold til den pågældende kreditfacilitets art, løbetid og værdi.
• b) Låntager opfyldte sine kontraktlige forpligtelser inden hændelsen indtraf.
• c) Låntager har tydeligt udvist vilje til at samarbejde med kreditinstituttet.

Kontraktvilkårene for kreditlempelser bør sikre, at kreditinstituttet har ret til at revidere de aftalte kreditlempelser, hvis låntagers situation forbedres, og der derfor kan håndhæves gunstigere betingelser for kreditinstituttet (for så vidt angår kreditlempelser eller de oprindelige kontraktbetingelser). I den henseende bør kontrakten indeholde en angivelse af de specifikke ændringer af kreditlempelser, der skal anvendes som følge af specifikke forbedringer i låntagers situation. Kreditinstitutterne bør også overveje at indføje strenge konsekvenser, såsom krav om supplerende sikkerhedsstillelse i kontraktvilkårene for låntagere, som ikke overholder kreditlempelsesaftalen.

6.1.1 Levedygtig kreditlempelse i forhold til ikkelevedygtig kreditlempelse