+92. Institute sollten bei der Auswahl der Zinsschockszenarien Folgendes berücksichtigen: (a) Ihre …

92. Institute sollten bei der Auswahl der Zinsschockszenarien Folgendes berücksichtigen: (a) Ihre …

Institute sollten bei der Auswahl der Zinsschockszenarien Folgendes berücksichtigen:

  • (a) Ihre eigenen internen Zinsschockszenarien sollten mit Hinblick auf Art, Umfang und Komplexität ihrer Tätigkeiten und ihrem Risikoprofil angemessen sein und sowohl plötzliche als auch allmähliche parallele und nicht parallele Verschiebungen und Veränderungen der Zinsstrukturkurven berücksichtigen. Die Szenarien sollten sich auf das historische Bewegungsmuster und Verhalten der Zinssätze und auf Simulationen künftiger Zinssätze stützen;
  • (b) Zinsszenarien, die Änderungen des Verhältnisses zwischen Leitzinssätzen widerspiegeln, um dem Basisrisiko Rechnung zu tragen;
  • (c) die vorgeschriebenen Zinsschockszenarien gemäß Artikel 98 Absatz 5 der Richtlinie 2013/36/EU;
  • (d) alle sonstigen von den Aufsichtsbehörden verlangten zusätzlichen Zinsschockszenarien;
  • (e) dass die Gültigkeit der Diversifikationsannahmen angemessen hinterfragt wird; und
  • (f) in Niedrigzinsumfeldern sollten Institute auch Szenarien für Negativzinsen und die Möglichkeit asymmetrischen Auswirkungen von Negativzinsen auf ihre zinssensitiven Instrumente in Erwägung ziehen.

1. Übersicht

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1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

Anforderungen

3. Zugehörige Standards

Standards
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.