92. Ao definirem cenários de choque sobre a taxa de juro, as instituições devem ter em conta o …

Ao definirem cenários de choque sobre a taxa de juro, as instituições devem ter em conta o seguinte:

(a) que os seus próprios cenários de choque sobre a taxa de juro devem ser proporcionais à natureza, à escala e à complexidade das suas atividades, bem como ao seu perfil de risco, tendo em conta variações paralelas e não paralelas súbitas e graduais na curva de rendimentos. Os cenários devem basear-se no histórico de movimentos e comportamento das taxas de juro, bem como em simulações de taxas de juro futuras;
(b) cenários relativos às taxas de juro que reflitam as alterações nas relações entre as taxas de referência do mercado, a fim de fazer face ao risco de base;
(c) os cenários de choque sobre a taxa de juro previstos no artigo 98.º, n.º 5, da Diretiva 2013/36/UE;
(d) outros cenários de choque sobre a taxa de juro eventualmente exigidos pelas autoridades de supervisão;
(e) se a validade dos pressupostos relativos à diversificação é devidamente sublinhada; e
(f) em contexto de taxas de juro reduzidas, as instituições devem também considerar cenários de taxas de juro negativas e a possibilidade de tais taxas terem um impacto assimétrico nos seus instrumentos sensíveis às taxas de juro.

1. Visão geral

Título	Regulamentação

Requisitos
Fonte	Requisito

Normas
Fonte	Requisito

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