16. Portfolio concentration

Die IRC-Modelle der Institute sollten Konzentrationen von Emittenten Rechnung tragen, die beispielsweise auf eine mangelnde Diversifizierung auf verschiedene Regionen und Wirtschaftszweige oder auf Großkreditgewährungen an einzelne oder miteinander verbundenen Emittenten zurückzuführen sind. Die Institute sollten die angemessene Erfassung der Risiken einer Emittentenkonzentration im Rahmen des IRC belegen. Zu diesem Zweck sollten die Institute vor allem – aber nicht nur – validieren und dokumentieren, dass das Ergebnis des IRC-Modells mit zunehmender Konzentration ihres Portfolios steigt.

Ein Institut muss insbesondere nachweisen, dass sein Ansatz Portfoliokonzentrationen ausreichend erfasst.