1. Die Institute können jeden verfügbaren Ansatz benutzen, um simulierte Ratingänderungen in …

Die Institute können jeden verfügbaren Ansatz benutzen, um simulierte Ratingänderungen in Preisänderungen umzurechnen, einschließlich der Nutzung absoluter oder relativer Unterschiede zwischen durchschnittlichen Spreads je Ratingklasse. Die verwendete Methodik sollte durchgängig angewandt und dokumentiert werden. In allen Fällen sollten die jeweiligen Spread-Daten entsprechend den unterschiedlichen Positionskategorien so differenziert wie möglich sein. Es sollte zur Zufriedenheit der zuständigen Behörden nachgewiesen werden, dass der Ansatz hinreichend zwischen Positionen mit unterschiedlichen Preiskalkulationsmerkmalen hinreichend unterscheidet. So müssten etwa ein Credit Default Swap (CDS) und die zugrunde liegende Schuldverschreibung getrennt bewertet werden.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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