1. Instellingen kunnen elk van de beschikbare benaderingen kiezen om gesimuleerde schommelingen in …

Instellingen kunnen elk van de beschikbare benaderingen kiezen om gesimuleerde schommelingen in ratings om te zetten in prijsschommelingen, waaronder begrepen het gebruikmaken van absolute of relatieve verschillen tussen gemiddelde spreads per ratingklasse. De gebruikte methodiek moet consequent worden toegepast en schriftelijk worden vastgelegd. In alle gevallen moeten de desbetreffende spreadgegevens zo gedifferentieerd mogelijk zijn, overeenkomstig de verschillende categorieën posities. Er moet ten genoegen van de bevoegde autoriteiten worden aangetoond dat de benadering voldoende onderscheid maakt tussen posities met verschillende waarderingskenmerken. Een credit default swap (CDS) en de obligatie die eraan ten grondslag ligt zouden bijvoorbeeld afzonderlijk gewaardeerd moeten worden.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/