Beurteilung der internen Kontrollmechanismen und des Risikomanagements

Für die Beurteilung des Risikomanagements und der internen Kontrollmechanismen stimmt sich der Koordinator mit den jeweiligen zuständigen Behörden ab.

Die zuständigen Behörden stellen dem Koordinator relevante Informationen über ihre Beurteilung der Risikomanagements und der internen Kontrollmechanismen von beaufsichtigten Unternehmen (entweder auf Einzel- oder teilkonsolidierter Ebene), über ermittelte wesentliche Mängel und die bei der Beurteilung verwendeten Methoden zur Verfügung.

Der Koordinator erörtert die einzelnen Beurteilungen und die Gesamtbeurteilung mit den jeweiligen zuständigen Behörden, um:

• a) die Eignung des branchenbezogenen Risikomanagements und der Kontrollmechanismen zur Minderung der wesentlichen Risiken des Konglomerats und der Ermittlung potenzieller Ansteckungswege zu beurteilen; und
• b) unter den beteiligten Behörden eine einheitliche Meinung bezüglich des Risikomanagements und der Kontrollsysteme des Konglomerats herbeizuführen.