Αξιολόγηση μηχανισμών εσωτερικού ελέγχου και διαδικασιών διαχείρισης κινδύνων

Για τους σκοπούς της αξιολόγησης των διαδικασιών διαχείρισης κινδύνων και των μηχανισμών εσωτερικού ελέγχου, ο συντονιστής πρέπει να συνεργάζεται με τις σχετικές αρμόδιες αρχές.

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να παρέχουν στον συντονιστή πληροφορίες σχετικά με αξιολογήσεις που έχουν διενεργήσει σε διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων και μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου ρυθμιζόμενων οντοτήτων (είτε σε μεμονωμένο είτε σε υποενοποιημένο επίπεδο), σημαντικές ελλείψεις που έχουν εντοπίσει και μεθοδολογίες που χρησιμοποίησαν για τη διενέργεια των αξιολογήσεων.

Ο συντονιστής πρέπει να συζητά τις επιμέρους αξιολογήσεις καθώς και τη συνολική αξιολόγηση με τις σχετικές αρμόδιες αρχές προκειμένου:

• α) να αξιολογηθεί η καταλληλότητα τομεακών μηχανισμών διαχείρισης κινδύνων και ελέγχου για τον μετριασμό των σημαντικών κινδύνων του ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων και τον εντοπισμό ενδεχόμενων διαύλων διάχυσης κινδύνων· και
• β) να διαμορφωθεί μια συνεκτική άποψη μεταξύ των εμπλεκομένων αρμόδιων αρχών σχετικά με τα συστήματα διαχείρισης κινδύνων και ελέγχου του χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων.