18.1 Papel de la FGR en la estrategia y las decisiones en materia de riesgos

La FGR debería involucrarse activamente, y en una fase inicial, en la elaboración de la estrategia de riesgo de una empresa de servicios de inversión y en asegurar que dicha empresa tenga implantados procedimientos eficaces de gestión de riesgos. La FGR debería proporcionar al órgano de dirección toda la información relevante relacionada con los riesgos a fin de permitirle establecer el nivel de apetito de riesgo de la empresa de servicios de inversión. La FGR debería evaluar la solidez y la sostenibilidad de la estrategia y el apetito de riesgo, y velar por que dicho apetito se traduzca adecuadamente en límites de riesgo específicos. La FGR también debería evaluar las estrategias y el apetito de riesgo de las unidades de negocio, incluidos los objetivos propuestos por las unidades de negocio, y debería involucrarse antes de que el órgano de dirección tome una decisión sobre tales estrategias y el apetito de riesgo. Los objetivos deberían ser razonables y coherentes con la estrategia y el apetito de riesgo de la empresa de servicios de inversión.

La participación de la FGR en los procesos de toma de decisiones debería garantizar que se tengan en cuenta debidamente los aspectos relacionados con los riesgos. Sin embargo, la responsabilidad de las decisiones adoptadas debería seguir recayendo en las unidades de negocio e internas y, en última instancia, en el órgano de dirección.