18.1 Riskhanteringsfunktionens roll i riskstrategi och riskbeslut

Riskhanteringsfunktionen ska på ett tidigt stadium vara delaktig i utarbetandet av värdepappersföretagets riskstrategi och i att säkerställa att värdepappersföretaget har effektiva riskhanteringsprocesser. Riskhanteringsfunktionen ska förse ledningsorganet med all relevant riskrelaterad information så att ledningen kan fastställa en nivå för värdepappersföretagets riskaptit. Riskhanteringsfunktionen ska bedöma riskstrategins och riskaptitens stabilitet och hållbarhet. Den ska säkerställa att riskaptiten på lämpligt sätt omsätts i specifika riskgränser. Riskhanteringsfunktionen ska även bedöma affärsenheternas riskstrategier, inbegripet de mål som föreslås av affärsenheterna, och ska involveras innan ledningsorganet fattar ett beslut om riskstrategier och riskaptit. Målen ska vara rimliga och förenliga med värdepappersföretagets riskstrategi och riskaptit.

Riskhanteringsfunktionens involvering i beslutsprocesser ska säkerställa att risköverväganden beaktas på lämpligt sätt. Ansvarighet för de beslut som fattas ska emellertid ligga kvar hos affärsenheterna och de interna enheterna, och det yttersta ansvaret ska ligga hos ledningsorganet.