18.1 A kockázatkezelési részleg szerepe a kockázatkezelési stratégiában és döntésekben

A kockázatkezelési részlegnek aktív szerepet kell vállalnia a befektetési vállalkozás kockázatkezelési stratégiájának korai szakaszában, valamint annak biztosításában, hogy a befektetési vállalkozás hatékony kockázatkezelési eljárásokkal rendelkezzen. A kockázatkezelési részlegnek a vezető testület rendelkezésére kell bocsátania a kockázatokkal kapcsolatos összes releváns információt, hogy segítsen neki a befektetési vállalkozás kockázatvállalási hajlandósága mértékének megállapításában. A kockázatkezelési részlegnek értékelnie kell a kockázati stratégia és a kockázatvállalási hajlandóság megbízhatóságát és fenntarthatóságát. Biztosítania kell, hogy a kockázatvállalási hajlandóságot konkrét kockázatvállalási limitekben határozzák meg. A kockázatkezelési részlegnek az üzletágak kockázati stratégiáit is fel kell mérnie, beleértve az üzletágak által javasolt célokat, és a részleget be kell vonni a vezető testület kockázati stratégiákkal kapcsolatos döntése előtti folyamatokba. A céloknak kézenfekvőnek kell lenniük, és összhangban kell állniuk a befektetési vállalkozás kockázatkezelési stratégiájával és kockázatvállalási hajlandóságával.

A kockázatkezelési részleg döntéshozatali folyamatokba történő bevonása biztosítja, hogy a kockázati szempontokat kellően figyelembe vegyék. A meghozott döntésekért azonban az üzletág és a belső szervezeti egységek, végső soron pedig a vezető testület tartozik felelősséggel.