+Artikkel 161 Makseviivitusest tingitud kahjumäär (LGD)
---+Artikkel 161 1.
---+Artikkel 161 2.
---+Artikkel 161 3.
---+Artikkel 161 4.
---+Artikkel 161 5.
---+Artikkel 161 6.
---+Artikkel 161 7.

Artikkel 161 Makseviivitusest tingitud kahjumäär (LGD)

1. Ülevaade

,
Artikkel 161 1.

►C11  Finantsinstitutsioonid ◄ kasutavad järgmisi makseviivitusest tingitud kahjumäärasid:

▼M17

a) 

ilma aktsepteeritud otsese krediidiriski kaitseta kõrgema nõudeõiguse järguga nõuded keskvalitsuste ja keskpankade, finantssektori ettevõtjate, piirkondlike valitsuste, kohalike omavalitsuste ja avaliku sektori asutuste vastu: 45 %;

▼M17

aa) 

ilma aktsepteeritud otsese krediidiriski kaitseta kõrgema nõudeõiguse järguga nõuded äriühingute vastu, mis ei ole finantssektori ettevõtjad: 40 %;

▼C2

b) 

allutatud nõuded, millel puudub aktsepteeritav tagatis: 75 %;

▼M17 —————

▼C2

d) 

artiklis 129 lõigetes 4 või 5 sätestatud käsitlusele vastavate pandikirjade makseviivitusest tingitud kahjumääraks võib määrata 11,25 %;

▼M17

e) 

äriühingute vastu olevate ostetud kõrgema nõudeõiguse järguga nõuete puhul, mille makseviivituse tõenäosust finantsinstitutsioon ei suuda hinnata või millele finantsinstitutsiooni poolt antud makseviivituse tõenäosuse hinnangud ei vasta 6. jaos sätestatud nõuetele: 40 %;

▼C2

f) 

äriühingute vastu olevate ostetud allutatud nõuete puhul, mille makseviivituse tõenäosust ►C11  finantsinstitutsioon ◄ ei suuda hinnata või millele ►C11  finantsinstitutsiooni ◄ poolt antud makseviivituse tõenäosuse hinnangud ei vasta 6. jaos sätestatud nõuetele: 100 %;

▼M17

g) 

äriühingute vastu olevate ostetud nõuete lahjendusriski puhul: 100 %.

▼C2

Artikkel 161 2.
Kui ►C11  finantsinstitutsioon ◄ on saanud pädevalt asutuselt artikli 143 kohase loa kasutada äriühingute vastu olevate nõuete puhul makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ja ta suudab jaotada oma äriühingute vastu olevate ostetud nõuete oodatava kahju määra hinnangud makseviivituse tõenäosusteks ja makseviivitusest tingitud kahjumääradeks viisil, mida pädev asutus peab usaldusväärseks, võib ta lahjendus- või makseviivituse riski puhul kasutada äriühingute vastu olevate ostetud nõuete makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnangut.
Artikkel 161 3.
Kaudse krediidiriski kaitsega kaetud riskipositsiooni puhul võib finantsinstitutsioon, kes kasutab artikli 143 kohaseid makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid nii selle riskipositsiooni suhtes, mis on kaetud kaudse krediidiriski kaitsega, kui ka krediidiriski kaitse andja vastu olevate võrreldavate otseste nõuete puhul, aktsepteerida kaudset krediidiriski kaitset makseviivitusest tingitud kahjumääras kooskõlas artikliga 183.
Artikkel 161 4.

Riskipositsioonide puhul, mis on määratud artikli 147 lõike 2 punkti c alapunktis i, ii või iii osutatud riskipositsiooni klassidesse, üksnes nende riskipositsioonide riskiga kaalutud vara ja oodatava kahju arvutamiseks ning eelkõige artikli 153 lõike 1 punkti iii, artikli 157 ning artikli 158 lõigete 1, 5 ja 10 kohaldamisel, kui kasutatakse makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid, ei tohi ühegi riskipositsiooni puhul riskiga kaalutud vara ja oodatava kahju valemi sisendina kasutatavad makseviivitusest tingitud kahjumäära väärtused olla väiksemad makseviivitusest tingitud kahjumäära minimaalse sisendmäära alljärgnevatest väärtustest, mis on arvutatud kooskõlas käesoleva artikli lõikega 6.



Tabel 1

Makseviivitusest tingitud kahjumäära minimaalsed sisendmäärad (LGDfloor) riskipositsioonide puhul, mis kuuluvad artikli 147 lõike 2 punkti c alapunktis i, ii või iii osutatud riskipositsiooni klassi

Aktsepteeritud otsese krediidiriski kaitseta riskipositsioon (LGDU-floor)

Aktsepteeritud otsese krediidiriski kaitsega täielikult tagatud riskipositsioon (LGDS-floor)

25 %

finantstagatis

0 %

nõuded

10 %

elamukinnisvara või ärikinnisvara

10 %

muu füüsiline tagatis

15 %
Artikkel 161 5.
Riskipositsioonide puhul, mis on määratud artikli 147 lõike 2 punkti aa alapunktis i või ii osutatud riskipositsiooni klassi üksnes nende riskipositsioonide riskiga kaalutud vara ja oodatava kahju arvutamiseks, eelkõige artikli 153 lõike 1 punkti iii, artikli 157 ning artikli 158 lõigete 1, 5 ja 10 kohaldamiseks, kui kasutatakse makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid, ei tohi makseviivitusest tingitud kahjumäära väärtus, mida kasutatakse aktsepteeritud otsese krediidiriski kaitsega riskipositsioonide puhul riskiga kaalutud vara ja oodatava kahju määra valemite sisendites, olla väiksem järgmisest makseviivitusest tingitud kahjumäära minimaalsest sisendmäära väärtusest: 5 %.
Artikkel 161 6.
Käesoleva artikli lõike 4 kohaldamisel kohaldatakse kõnealuse lõike tabelis 1 sätestatud makseviivitusest tingitud kahjumäära minimaalseid sisendmäärasid aktsepteeritud otsese krediidiriski kaitsega täielikult tagatud riskipositsioonide puhul, kui otsese krediidiriski kaitse väärtus pärast volatiilsusega korrigeerimisi Hc ja Hfx vastavalt artiklile 230 on võrdne aluspositsiooni väärtusega või ületab seda.

Käesoleva artikli lõike 4 kohaldamisel ning asjakohaste seotud korrigeerimiste Hc ja Hfx kohaldamisel kooskõlas artikliga 230, on otsene krediidiriski kaitse käesoleva peatüki kohaselt aktsepteeritav. Sellisel juhul käsitatakse otsese krediidiriski kaitse liiki „muu füüsiline tagatis“ artikli 230 tabelis 1 kui „muu füüsiline ja muu aktsepteeritav tagatis“.

Kohaldatav makseviivitusest tingitud kahjumäära minimaalne sisendmäär (LGDfloor) otsese krediidiriski kaitsega osaliselt tagatud riskipositsiooni puhul arvutatakse kui LGDU-floor kaalutud keskmine otsese krediidiriski kaitseta riskipositsiooni osa jaoks ja LGDS-floor täielikult tagatud osa jaoks järgmiselt:

kus:

LGDU-floor ja LGDS-floor on tabelis 1 esitatud asjakohased alammäärade väärtused;

E, ES, EU ja HE arvutatakse kooskõlas artikliga 230.
Artikkel 161 7.
Kui finantsinstitutsioon, kes kasutab teatavat liiki äriühingute, piirkondlike valitsuste, kohalike omavalitsuste ja avaliku sektori asutuste vastu olevate tagamata nõuete puhul makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid, ei suuda võtta arvesse sellise otsese krediidiriski kaitse mõju, mis tagab ühe sellist liiki riskipositsioonide riskipositsiooni makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnangus, muu hulgas andmete puudumise tõttu tagasimaksete kohta selle otsese krediidiriski kaitse korral, lubatakse finantsinstitutsioonil kohaldada artiklis 230 sätestatud valemit, välja arvatud see, et selles valemis kasutatav makseviivitusest tingitud kahjumäär (LGDU) on finantsinstitutsiooni enda makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnangud tagamata riskipositsioonide jaoks. Sellisel juhul on otsene krediidiriski kaitse aktsepteeritud vastavalt 4. peatükile ja finantsinstitutsiooni makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnang, mida kasutatakse LGDU-na, arvutatakse alusvara kahjuandmete alusel, jättes välja sellest otsesest krediidiriski kaitsest tulenevad tagasimaksed.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid