+161 straipsnis Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo (LGD)
---+161 straipsnis 1.
---+161 straipsnis 2.
---+161 straipsnis 3.
---+161 straipsnis 4.
---+161 straipsnis 5.
---+161 straipsnis 6.
---+161 straipsnis 7.

161 straipsnis Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo (LGD)

1. Apžvalga

,
161 straipsnis 1.

Įstaigos taiko šias LGD vertes:

▼M17

a) 

centrinės valdžios institucijų ir centrinių bankų, finansų sektoriaus subjektų ir regioninės, vietos valdžios institucijų ir viešojo sektoriaus subjektų didesnio prioriteto pozicijoms be reikalavimus atitinkančio tiesioginio kredito užtikrinimo – 45 %;

▼M17

aa) 

įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, didesnio prioriteto pozicijoms be reikalavimus atitinkančio tiesioginio kredito užtikrinimo – 40 %;

▼B

b) 

subordinuotoms pozicijoms be reikalavimus atitinkančios užtikrinimo priemonės – 75 %;

▼M17 —————

▼B

d) 

padengtoms obligacijoms, kurios atitinka reikalavimus 129 straipsnio 4 arba 5 dalyje nustatytai tvarkai taikyti, gali būti priskirta 11,25 % LGD vertė;

▼M17

e) 

didesnio prioriteto įsigytų įmonių gautinų sumų pozicijoms, kai įstaiga negali įvertinti PD arba kai įstaigos PD įverčiai neatitinka 6 skirsnyje nustatytų reikalavimų – 40 %;

▼B

f) 

subordinuotoms įsigytų įmonių gautinų sumų pozicijoms, kai įstaiga negali įvertinti PD arba įstaigos PD įverčiai neatitinka 6 skirsnyje nustatytų reikalavimų – 100 %;

▼M17

g) 

įsigytų įmonių gautinų sumų sumažėjimo rizikai – 100 %.

▼B

161 straipsnis 2.
Vertinant gautinų sumų sumažėjimo ir įsipareigojimų neįvykdymo riziką, jei kompetentinga institucija įstaigai leido taikyti savus LGD įverčius įmonių pozicijoms pagal 143 straipsnį ir jei įstaiga gali išskaidyti savus EL įverčius įsigytoms įmonių gautinoms sumoms į PD ir LGD tokiu būdu, kurį kompetentinga institucija laiko patikimu, įsigytoms įmonių gautinoms sumoms galima taikyti LGD įvertį.
161 straipsnis 3.
Pozicijai, užtikrintai netiesioginiu kredito užtikrinimu, įstaiga, naudojanti savus LGD įverčius pagal 143 straipsnį tiek netiesioginiu kredito užtikrinimu užtikrintai pozicijai, tiek palyginamoms tiesioginėms užtikrinimo teikėjo pozicijoms, gali pripažinti netiesioginį kredito užtikrinimą LDG vertėje pagal 183 straipsnį.
161 straipsnis 4.

Pozicijų, priskirtų prie 147 straipsnio 2 dalies c punkto i, ii ar iii papunktyje nurodytų pozicijų klasių, atveju, siekiant tik apskaičiuoti tų pozicijų pagal riziką įvertintas sumas ir tikėtinų nuostolių sumas, visų pirma 153 straipsnio 1 dalies iii punkto, 157 straipsnio ir 158 straipsnio 1, 5 bei 10 dalių tikslais, kai naudojami savi LGD įverčiai, LGD vertės, naudojamos kiekvienos pozicijos atveju kaip pozicijų pagal riziką įvertintų sumų ir tikėtinų nuostolių formulių įvestys, turi būti ne mažesnės nei toliau nurodytos LGD įvesčių apatinės vertės, apskaičiuojamos pagal šio straipsnio 6 dalį.



1 lentelė

LGD įvesčių apatinės ribos (LGDfloor) pozicijoms, priklausančioms 147 straipsnio 2 dalies c punkto i, ii ar iii papunktyje nurodytoms pozicijų klasėms

Pozicija be reikalavimus atitinkančio FCP (LGD U- floor)

Pozicija, visiškai užtikrinta reikalavimus atitinkančiu FCP (LGD S- floor)

25 %

finansinė užtikrinimo priemonė

0 %

gautinos sumos

10 %

gyvenamosios paskirties turtas arba komercinės paskirties nekilnojamasis turtas

10 %

kitos fizinės užtikrinimo priemonės

15 %
161 straipsnis 5.
Pozicijų, priskirtų prie 147 straipsnio 2 dalies aa punkto i ar ii papunktyje nurodytų pozicijų klasių, atveju siekiant tik apskaičiuoti tų pozicijų pagal riziką įvertintas pozicijų sumas ir tikėtinų nuostolių sumas, ir visų pirma 153 straipsnio 1 dalies iii punkto, 157 straipsnio ir 158 straipsnio 1, 5 ir 10 dalių tikslais, kai naudojami savi LGD įverčiai, LGD vertė, naudojama kaip pozicijų pagal riziką įvertintų sumų ir tikėtinų nuostolių formulių įvestis pozicijoms be reikalavimus atitinkančio FTP, turi būti ne mažesnė nei ši LGD įvesčių apatinės ribos vertė: 5 %.
161 straipsnis 6.
Šio straipsnio 4 dalies tikslais, 1 lentelėje nurodytos LGD įvesčių apatinės ribos pozicijoms, visiškai užtikrintoms reikalavimus atitinkančiu tiesioginiu kredito užtikrinimu, taikomos, kai tiesioginio kredito užtikrinimo vertė, pritaikius atitinkamus kintamumo koregavimus Hc ir Hfx pagal 230 straipsnį, yra lygi pagrindinės pozicijos vertei arba ją viršija.

Šio straipsnio 4 dalies tikslais ir taikant atitinkamus susijusius koregavimus Hc ir Hfx pagal 230 straipsnį tiesioginis kredito užtikrinimas atitinka reikalavimus pagal šį skyrių. Tuo atveju, tiesioginio kredito užtikrinimo rūšis „kitos fizinės užtikrinimo priemonės“, nurodyta 230 straipsnio 1 lentelėje, suprantama kaip „kitos fizinės ir kitos reikalavimus atitinkančios užtikrinimo priemonės“.

Pozicijai, iš dalies užtikrintai FCP, taikytina LGD įvesčių apatinė riba (LGDfloor) apskaičiuojama kaip pozicijos dalies be FCP LGDU-floor ir visiškai užtikrintos dalies LGDS-floor svertinis vidurkis taip:

čia:

LGDU-floor ir LGDS-floor – 1 lentelėje nurodytos atitinkamos apatinių ribų vertės;

E, ES , EU ir HE nustatomos pagal 230 straipsnį.
161 straipsnis 7.
Jeigu įstaiga, kuri naudoja savus LGD įverčius tam tikros rūšies neužtikrintoms įmonių pozicijoms ir neužtikrintoms regioninės, vietos valdžios institucijų ir viešojo sektoriaus subjektų pozicijoms, negali atsižvelgti į tiesioginio kredito užtikrinimo, užtikrinančio vieną iš tos rūšies pozicijų, poveikį saviems LGD įverčiams dėl duomenų apie to tiesioginio kredito užtikrinimo susigrąžinimą trūkumo, įstaigai leidžiama taikyti 230 straipsnyje nustatytą formulę, išskyrus tai, kad toje formulėje nustatytas LGDU yra įstaigos savas LGD neužtikrintų pozicijų įvertis. Tokiu atveju tiesioginis kredito užtikrinimas atitinka reikalavimus pagal 4 skyrių, o įstaigos savi LGD įverčiai, naudojami kaip LGDU , apskaičiuojami remiantis pagrindiniais nuostoliais, neįskaitant jokių susigrąžinimų dėl to tiesioginio kredito užtikrinimo.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai