+Artikkel 340 Kestusel põhinev üldriski arvutamine
---+Artikkel 340 1.
---+Artikkel 340 2.
---+Artikkel 340 3.
---+Artikkel 340 4.
---+Artikkel 340 5.
---+Artikkel 340 6.
---+Artikkel 340 7.
|
Artikkel 340 Kestusel põhinev üldriski arvutamine
-
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
Artikkel 340 1.
|
►C11
Finantsinstitutsioonid ◄ võivad võlainstrumentide üldriski omavahendite nõude arvutamiseks kasutada artiklis 339 sätestatud meetodi asemel meetodit, mis kajastab kestust, tingimusel et
►C11
finantsinstitutsioon ◄ kasutab seda järjepidevalt.
|
|
Artikkel 340 2.
|
Lõikes 1 osutatud kestuspõhise meetodi kasutamisel võtab
►C11
finantsinstitutsioon ◄ iga fikseeritud intressiga võlainstrumendi turuväärtuse ja arvestab selle alusel välja tema tootluse lõpptähtajani, mis on selle instrumendi eeldatav diskontomäär. Ujuva intressimääraga instrumentide puhul võtab
►C11
finantsinstitutsioon ◄ iga instrumendi turuväärtuse ja arvutab selle alusel välja tema tootluse, võttes eelduseks, et põhisumma tuleb tasuda siis, kui intressimäära järgmine kord muuta saab. |
|
Artikkel 340 3.
|
Seejärel arvutab
►C11
finantsinstitutsioon ◄ järgmise valemi abil iga võlainstrumendi modifitseeritud kestuse:
kus
|
D
|
=
|
kestus, mis on arvutatud järgmise valemi alusel:
kus
|
R
|
=
|
tootlus lõpptähtajani;
|
|
Ct
|
=
|
rahavoog ajahetkel t;
|
|
Korrigeerimine tehakse sellise võlainstrumendi modifitseeritud kestuse arvutamise suhtes, mille puhul on ettemakserisk. EBA annab kooskõlas määruse (EL) nr 1093/2010 artikliga 16 välja suunised, kuidas selliseid korrigeerimisi teha.
|
|
Artikkel 340 4.
|
Seejärel määrab
►C11
finantsinstitutsioon ◄ iga võlainstrumendi tabeli 3 vastavasse tsooni. Seda tehakse iga instrumendi modifitseeritud kestuse põhjal.
Tabel 3
|
Tsoon
|
Modifitseeritud kestus
(aastates)
|
Eeldatav intress (muutus protsentides)
|
|
Esimene
|
> 0 ≤ 1,0
|
1,0
|
|
Teine
|
> 1,0 ≤ 3,6
|
0,85
|
|
Kolmas
|
> 3,6
|
0,7
|
|
|
Artikkel 340 5.
|
Pärast seda arvutab
►C11
finantsinstitutsioon ◄ iga instrumendi kestusega kaalutud positsiooni, korrutades instrumendi turuhinna modifitseeritud kestusega ja selle konkreetse modifitseeritud kestusega instrumendi eeldatava intressimäära muutusega (vt tabeli 3 veerg 3). |
|
Artikkel 340 6.
|
►C11
Finantsinstitutsioon ◄ arvutab igas tsoonis kestusega kaalutud pikad positsioonid ja kestusega kaalutud lühikesed positsioonid. Igas tsoonis vastava tsooni lühikese positsiooniga tasakaalustatud pika positsiooni summa on selle tsooni tasakaalustatud kestusega kaalutud positsioon. Seejärel arvutab
►C11
finantsinstitutsioon ◄ iga tsooni jaoks välja kestusega kaalutud tasakaalustamata positsioonid. Seejärel järgitakse artikli 339 lõigetes 5 kuni 8 sätestatud tasakaalustamata kaalutud positsioonide arvutamise korda.
|
|
Artikkel 340 7.
|
►C11
Finantsinstitutsiooni ◄ omavahendite nõue arvutatakse seejärel järgneva summana:
a)
2 % tasakaalustatud kestusega kaalutud positsioonidest igas tsoonis;
b)
40 % tasakaalustatud kestusega kaalutud positsioonist esimese ja teise tsooni vahel ning teise ja kolmanda tsooni vahel;
c)
150 % tasakaalustatud kestusega kaalutud positsioonist esimese ja kolmanda tsooni vahel;
d)
100 % järelejäänud tasakaalustamata kestusega kaalutud positsioonidest.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|