+340. pants Ar vispārējo risku saistītie aprēķini, lietojot ilguma metodi
---+340. pants 1.
---+340. pants 2.
---+340. pants 3.
---+340. pants 4.
---+340. pants 5.
---+340. pants 6.
---+340. pants 7.
|
340. pants Ar vispārējo risku saistītie aprēķini, lietojot ilguma metodi
-
1. Pārskats
| Nosaukums |
Regulējums |
|
340. pants 1.
|
Lai aprēķinātu pašu kapitāla prasību parāda instrumentu vispārējam riskam, iestādes var izmantot ilguma metodi, tās pieejas vietā, kura noteikta 339. pantā, ar nosacījumu, ka šī iestāde to lieto konsekventi.
|
|
340. pants 2.
|
Lietojot ilguma metodi, kas minēta 1. punktā, iestāde izmanto katra fiksētas likmes parāda instrumenta tirgus vērtību, lai aprēķinātu ienesīgumu atlikušajā termiņā, kurš ir izsecinātā šim instrumentam piemērojamā diskonta likme. Mainīgas likmes instrumentiem iestāde izmanto katra instrumenta tirgus vērtību, lai aprēķinātu tā ienesīgumu, pieņemot, ka pamatsummas atmaksas termiņš ir tad, kad nākamo reizi var mainīt procentu likmi.
|
|
340. pants 3.
|
Iestāde pēc tam aprēķina katra parāda instrumenta modificēto ilgumu, pamatojoties uz šādu formulu:
kur:
|
D
|
=
|
ilgums, kas aprēķināts ar šādu formulu:
kur:
|
R
|
=
|
ienesīgums līdz dzēšanai atlikušajā termiņā;
|
|
Ct
|
=
|
naudas plūsma laikā t;
|
|
M
|
=
|
atlikušais periodu skaits.
|
|
Parāda instrumentu, kas pakļauti priekšlaicīgas atmaksas riskam, modificētā ilguma aprēķinā ievieš korekcijas. Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. pantu EBI pieņem pamatnostādnes par šādu korekciju piemērošanu.
|
|
340. pants 4.
|
Iestāde katru parāda instrumentu iedala attiecīgajā 3. tabulas zonā. To veic, pamatojoties uz katra instrumentu modificēto ilgumu.
3. tabula
|
Zona
|
Modificētais ilgums
(gados)
|
Paredzētās procentu likmju izmaiņas (%)
|
|
Pirmā
|
> 0 ≤ 1,0
|
1,0
|
|
Otrā
|
> 1,0 ≤ 3,6
|
0,85
|
|
Trešā
|
> 3,6
|
0,7
|
|
|
340. pants 5.
|
Iestāde tad aprēķina ilguma svērto pozīciju katram instrumentam, reizinot tā tirgus cenu ar tā modificēto ilgumu un ar paredzētajām procentu likmju izmaiņām instrumentam ar attiecīgo modificēto ilgumu (skatīt 3. tabulas 3. sleju).
|
|
340. pants 6.
|
Iestāde aprēķina katras zonas ilguma svērtās garās un ilguma svērtās īsās pozīcijas. Ilguma svērto garo pozīciju, kas katrā zonā saskaņotas ar ilguma svērtajām īsajām pozīcijām, apmērs ir attiecīgās zonas sakrītošā ilguma svērtā pozīcija. Iestāde tad aprēķina katras zonas nesakrītošās ilguma svērtās pozīcijas. Tā ievēro procedūras, kas noteiktas nekrītošajām ilguma svērtajām svērtām pozīcijām 339. panta 5. līdz 8. punktā.
|
|
340. pants 7.
|
Iestādes pašu kapitāla prasību tad aprēķina kā šādu lielumu summu:
a)
2 % no katras zonas sakrītošās ilguma svērtās pozīcijas;
b)
40 % no sakrītošajām ilguma svērtajām pozīcijām starp pirmo un otro zonu un starp otro un trešo zonu;
c)
150 % no sakrītošās ilguma svērtās pozīcijas starp pirmo un trešo zonu;
d)
100 % no atlikušās nesakrītošās ilguma svērtās pozīcijas.
|
,
1.1 Atsauces
1.2 Identificētās prasības
1.3 Saistītie standarti
2. Identificētās prasības
3. Saistītie standarti
|