20.5 Riskijuhtimise funktsiooni juht

Riskijuhtimise funktsiooni juht peaks vastutama põhjaliku ja arusaadava riskiteabe esitamise ning juhtorgani nõustamise eest, võimaldades juhtorganil mõista krediidiasutuse või investeerimisühingu üldist riskiprofiili. Sama kehtib emaettevõtja riskijuhtimise funktsiooni juhi kohta konsolideeritud olukorraga seonduvalt.

Riskijuhtimise funktsiooni juhil peaks olema piisavalt asjatundlikkust, iseseisvust ja volitusi, et vaidlustada otsuseid, mis mõjutavad krediidiasutuse või investeerimisühingu riskipositsiooni. Kui riskijuhtimise funktsiooni juht ei ole juhtorgani liige, peaksid olulised krediidiasutused ja investeerimisühingud määrama ametisse riskijuhtimise funktsiooni sõltumatu juhi, kellel ei ole juhtorgani ees teiste funktsioonidega seotud vastutust ega otsest aruandluskohustust. Kui I jaotises käsitletud proportsionaalsuse põhimõtet arvesse võttes ei ole proportsionaalne ametisse määrata üksnes riskijuhtimise funktsiooni juhi rolli täitvat isikut, võib selle funktsiooni kombineerida vastavuskontrolli funktsiooni juhi ametikohaga või määrata ülesannete täitjaks mõne teise kõrgema astme töötaja, kui kombineeritavate funktsioonide vahel puudub huvide konflikt. Igal juhul peaks vastaval isikul olema piisavalt võimu, kaalu ja sõltumatust (nt juriidilise üksuse juht).

Riskijuhtimise funktsiooni juht peaks olema suuteline vaidlustama krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtkonna ja juhtorgani võetud otsuseid ning vastuväidete alused tuleks ametlikult dokumenteerida. Kui krediidiasutus või investeerimisühing soovib anda riskijuhtimise funktsiooni juhile juhtorganist madalama tasandi otsustele (nt krediidi- või investeerimisotsus või limiidi kehtestamine) veto panemise õiguse, tuleks määrata vastava vetoõiguse ulatus, eskalatsiooni- või apellatsioonimenetlus ning see, kuidas kaasatakse juhtorgan.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kehtestama tugevdatud menetlused selliste otsuste heakskiitmiseks, mille suhtes riskijuhtimise funktsiooni juht on avaldanud negatiivset arvamust. Järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan peaks saama riskijuhtimise funktsiooni juhiga vahetult suhelda olulistes riskidega seotud küsimustes, sh juhul, kui suundumused ei ole kooskõlas krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiisu ja - strateegiaga.