3 Juhtorgani järelevalve funktsioon

Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani liikmete roll peaks hõlmama investeerimisühingu strateegia jälgimist ja selle konstruktiivset analüüsimist.

Ilma et see piiraks riiklike õigusaktide kohaldamist, peaksid järelevalve funktsiooni täitvasse juhtorganisse kuuluma sõltumatud liikmed, nagu on määratletud ESMA ja EBA ühissuuniste (juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamise kohta kooskõlas direktiiviga 2013/46/EL ja direktiiviga 2014/65/EL) jaos 9.3.

Ilma et see piiraks kohaldatavast riiklikust äriühinguõigusest tulenevaid kohustusi, peaks järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan:

• a. tegema juhtkonna otsustamise ja tegevuse järelevalvet ning neid jälgima ning tegema juhtkonna juhtimisfunktsiooni täitmise tõhusat järelevalvet, sealhulgas jälgima ja hoolikalt analüüsima juhtkonna liikmete individuaalset ja ühist tegevust ning investeerimisühingu strateegia ja eesmärkide täitmist;
• b. konstruktiivselt vaidlustama ja kriitiliselt läbi vaatama juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani esitatud ettepanekud ja teabe ning selle otsused;
• c. täitma nõuetekohaselt riskikomitee ja töötasukomitee ülesandeid ja rolli, kui selliseid komiteesid ei ole moodustatud;
• d. tagama investeerimisühingu sisejuhtimisraamistiku tõhususe, seda korrapäraselt hindama ning võtma asjakohased meetmed tuvastatud puuduste kõrvaldamiseks;
• e. tegema investeerimisühingu strateegiliste eesmärkide, organisatsioonistruktuuri ja riskistrateegia (sh riskivalmiduse ja riskihalduse raamistiku) ning muu poliitika (nt tasustamispoliitika) ja avalikustamise raamistiku järjepideva rakendamise järelevalvet ning neid jälgima;
• f. kontrollima investeerimisühingu riskikultuuri järjepidevat rakendamist;
• g. tegema tegevusjuhendi või sarnase instrumendi ning tegelike ja potentsiaalsete huvide konfliktide tuvastamise, haldamise ja maandamise poliitika rakendamise ja haldamise järelevalvet;
• h. haldama finantsteabe ja -aruandluse terviklust ning sisekontrolliraamistikku, sealhulgas tõhusat ja usaldusväärset riskihalduse raamistikku;
• i. tagama, et sisekontrolli funktsioonide juhid suudaksid tegutseda sõltumatult ning saaksid teistele siseüksustele või äriliinidele või -üksustele aruandluse kohustusest olenemata vajaduse korral tõstatada probleeme ja hoiatada otse järelevalve funktsiooni täitvat juhtorganit, kui ilmnevad negatiivsed riskisuundumused, mis ohustavad või võivad ohustada investeerimisühingut; ja
• j. jälgima siseauditi kava täitmist pärast riskikomitee eelnevat kaasamist, kui see on moodustatud.