3 A vezető testület felvigyázási feladatai

A felvigyázási feladatot ellátó vezető testület tagjainak feladatai k özé tartozik a befektetési vállalkozás stratégiájának nyomon követése és konstruktív megvitatása.

A nemzeti jog sérelme nélkül, az ESMA és az EBH „A 2013/36/EU irányelv és a 2014/65/EU irányelv szerinti vezető testületi tagok és kulcspozíciót betöltő személyek alkalmasságának értékelése” című közös iránymutatásának 9.3. pontjában foglalt rendelkezések értelmében a felvigyázási feladatot ellátó vezető testületnek független tagokat is magában kell foglalnia.

Az alkalmazandó nemzeti társasági jog szerinti feladatok sérelme nélkül a felvigyázási feladatot ellátó vezető testület:

• a. felügyeli és nyomon követi a vezetőség döntéshozatalát, továbbá hatékonyan felügyeli az irányítási feladatokat ellátó vezető testületet, beleértve a testület egyéni és kollektív teljesítményének, valamint a befektetési vállalkozás stratégiája és céljai végrehajtásának nyomon követé sét és ellenőrzését;
• b. konstruktívan megvitatja és kritikusan megvizsgálja az irányítási feladatot ellátó vezető testület javaslatait és az általa nyújtott információkat, valamint döntéseit;
• c. megfelelően ellátja a kockázat kezelési bizottság és a javadalmazási bizottság feladatait és szerepét, amennyiben ilyen bizottságokat nem hoztak létre;
• d. biztosítja és rendszeres időközönként értékeli a befektetési vállalkozás belső irányítási keretrendszerének eredményességét, és megteszi a megfelelő lépéseket a feltárt hiányosságok kezelésére;
• e. felügyeli és nyomon követi, hogy következetesen valósítják-e meg a befektetési vállalkozás stratégiai célkitűzéseit, szervezeti struktúráját és kockázati stratégiáját, kockázatvállalási hajlandóságát és kockázatkezelési keretrendszerét, valamint egyéb politikáit (pl. javadalmazási politikáját) és a nyilvánosságra hozatali gyakorlatát;
• f. ellenőrzi, hogy a befektetési vállalkozás kockázatkezelési kultúráját következetesen valósítsák meg;
• g. felügyeli a magatartási kódex vagy a hasonló kódexek és egyéb hatékony politikák végrehajtását és fenntartását annak érdekében, hogy azonosítsa, kezelje és mérsékelje a tényleges és potenciális összeférhetetlenségeket;
• h. felügyeli a pénzügyi információk és beszámolási rendszerek integritását, valamint a belső kontroll-keretrendszert, a hatékony és eredményes kockázatkezelési rendszert is beleértve;
• i. biztosítja, hogy a belső kontroll funkciót ellátó területek vezetői képesek legyenek önállóan eljárni, és az egyéb belső egységek, üzletágak vagy szervezeti egységek felé fennálló beszámolási kötelezettségüktől függetlenül hangot adhassanak aggályaiknak, és adott esetben közvetlenül figyelmeztethessék a felvigyázási feladatot ellátó vezető testületet, amikor a kockázatok kedvezőtlen alakulása érinti va gy érintheti a befektetési vállalkozást; valamint
• j. nyomon követi a belső ellenőrzési terv végrehajtását a kockázati bizottság előzetes bevonásával, amennyiben a szervezetnél létezik ilyen bizottság.