4. Suunised

I jaotis. Proportsionaalsus

II jaotis. Juhtorgani ja komiteede roll ning koosseis

1 Juhtorgani roll ja kohustused

2 Juhtorgani juhtimisfunktsioon

3 Juhtorgani järelevalve funktsioon

4 Juhtorgani eesistuja roll

5 Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani komiteed

5.1 Komiteede moodustamine

5.2 Komiteede koosseis

5.3 Komiteede protsessid

5.4 Riskikomitee roll

III jaotis. Juhtimisraamistik

6 Organisatsiooniraamistik ja -struktuur

6.1 Organisatsiooniraamistik

6.2 Struktuuri tundmine

6.3 Keerukad struktuurid ja ebastandardsed või läbipaistmatud tegevused

7 Konsolideerimisgrupi organisatsiooniraamistik

IV jaotis. Riskikultuur ja hea äritava

8 Riskikultuur

9 Äriühingu väärtused ja käitumisjuhend

10 Investeerimisühingu tasandil kehtestatud huvide konflikti poliitika

11 Töötajate huvide konflikti poliitika

11.1 Huvide konflikti poliitika laenude ja muude juhtorgani liikmete ja nendega seotud isikutega sõlmitavate tehingute kontekstis

11.2 Juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele antavate laenude ning lisateabe dokumenteerimine

12 Asutusesisesed teavitusmenetlused

13 Rikkumiste teatamine pädevatele asutustele

V jaotis. Sisekontrolliraamistik ja -mehhanismid

14 Sisekontrolliraamistik

15 Sisekontrolliraamistiku rakendamine

16 Riskihalduse raamistik

17 Sisekontrolli funktsioonid

17.1 Sisekontrolli funktsioonide juhid

17.2 Sisekontrolli funktsioonide sõltumatus

17.3 Sisekontrolli funktsioonide ressursid

18 Riskijuhtimise funktsioon

18.1 Riskijuhtimise funktsiooni täitja roll riskistrateegias ja otsustes

18.2 Riskijuhtimise funktsiooni täitja roll olulistes muudatustes

18.3 Riskijuhtimise funktsiooni täitja roll riskide tuvastamisel, mõõtmisel, hindamisel, juhtimisel, maandamisel, jälgimisel ja aruandluses

18.4 Riskijuhtimise funktsiooni täitja roll seoses limiitidega

18.5 Riskijuhtimise funktsiooni juht

19 Vastavuskontrolli funktsioon

20 Siseauditi funktsioon

VI jaotis. Talitluspidevuse juhtimine

VII jaotis. Läbipaistvus