3 Funcția de supraveghere a organului de conducere

Rolul membrilor organului de conducere în funcția sa de supraveghere trebuie să includă monitorizarea și punerea în discuție într - un mod constructiv a strategiei firmei de investiții.

Fără a aduce atingere dreptului intern, organul de conducere în funcția sa de supraveghere trebuie să includă membri independenți, după cum este prevăzut în secțiunea 9.3 din Ghidul comun ESMA și ABE privind evaluarea adecvării membrilor organului de conducere și a persoanelor care dețin funcții - cheie în temeiul Directivei (UE) 2013/36 și al Directivei (UE) 2014/65.

Fără a aduce atingere responsabilităților atribuite în temeiul dreptului intern aplicabil al societăților, organul de conducere în funcția sa de supraveghere trebuie:

• a. să supravegheze și să monitorizeze procesul de decizie și acțiunile de la nivelul conducerii și să asigure supravegherea eficace a organului de conducere în funcția sa de conducere, inclusiv monitorizarea și examinarea minuțioasă a performanței sale individuale și colective și a procesului de punere în aplicare a strategiei și obiectivelor firmei de investiții;
• b. să pună în discuție în mod constructiv și să analizeze în mod critic propunerile și informațiile furnizate de membrii organului de conducere în funcția sa de conducere, precum și deciziile acestora;
• c. să îndeplinească în mod corespunzător sarcinile și rolul comitetului de administrare a riscurilor și ale comitetului de remunerare, dacă nu au fost înființate astfel de comitete;
• d. să asigure și să evalueze periodic eficacitatea cadrului de administrare a activității firmei de investiții și să ia măsurile adecvate pentru remedierea oricăror deficiențe identificate;
• e. să supravegheze și să monitorizeze punerea în aplicare consecventă a obiectivelor strategice, a structurii organizatorice și a strategiei privind administrarea riscurilor ale firmei de investiții, a apetitului pentru risc și a cadrului de administrare a riscurilor, precum și a altor politici (de exemplu, politica de remunerare) și a cadrului privind cerințele de publicare;
• f. să monitorizeze aplicarea consecventă a culturii firmei de investiții privind riscul;
• g. să supravegheze aplicarea și menținerea unui cod de conduită sau a unui cod similar și a unor politici eficace pentru a identifica, a gestiona și a atenua conflictele de interese actuale și potențiale;
• h. să supravegheze integritatea informațiilor și a raportării financiare, precum și cadrul de control intern, inclusiv un cadru de administrare a riscurilor eficace și solid;
• i. să asigure faptul că responsabilii cu funcții de control intern pot acționa în mod independent și, indiferent de responsabilitatea de a raporta altor organe interne, linii de activitate sau unități operaționale, pot să aducă în discuție probleme și să avertizeze în mod direct organul de conducere în funcția sa de supraveghere, dacă este cazul, atunci când există evoluții adverse ale riscurilor care afectează sau pot afecta firma de investiții și
• j. să monitorizeze aplicarea planului de audit intern după implicarea prealabilă a comitetului de administrare a riscurilor , dacă a fost înființat un astfel de comitet.