3 Valdymo organo priežiūros funkcija

Priežiūros funkciją vykdantys valdymo organo nariai turėtų vykdyti investicinės įmonės strategijos stebėseną ir konstruktyviai bei kritiškai ją vertinti.

Nepažeidžiant nacionalinės teisės aktų, priežiūros funkciją vykdančio valdymo organo sudėtyje turėtų būti nepriklausomų narių, kaip nurodyta bendrų ESMA ir EBI gairių dėl valdymo organo narių ir pagrindines funkcijas atliekančių asmenų tinkamumo vertinimo pagal Direktyvą (ES) 2013/36 ir Direktyvą (ES) 2014/65 9.3 skirsnyje.

Nedarydamas poveikio pagal nacionalinės bendrovių teisės aktų nuostatas jam priskirtoms atsakomybės sritims, priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas turėtų:

• a. prižiūrėti ir stebėti valdymo sprendimų priėmimą ir veiksmus ir veiksmingai prižiūrėti valdymo funkciją vykdantį valdymo organą, be kita ko, prižiūrėti jo individualių narių ir kolektyvinius veiklos rezultatus ir investicinės įmonės strategijos bei tikslų įgyvendinimą;
• b. konstruktyviai nagrinėti ir kritiškai vertinti valdymo funkciją vykdančio valdymo organo narių teikiamus pasiūlymus ir informaciją ir to valdymo organo sprendimus;
• c. tinkamai atlikti rizikos komiteto ir atlygio komiteto, jei tokie komitetai nėra įsteigti, pareigas ir vaidmenį;
• d. užtikrinti ir reguliariai vertinti investicinės įmonės vidaus valdymo sistemos veiksmingumą ir imtis reikiamų veiksmų visiems nustatytiems trūkumams pašalinti;
• e. prižiūrėti, kad būtų nuosekliai laikomasi investicinės įmonės strateginių tikslų, organizacinės struktūros, rizikos strategijos, norimos prisiimti rizikos ir rizikos valdymo sistemos, kitų sričių politikos (pvz., atlygio politikos) ir informacijos atskleidimo sistemos, ir tai stebėti;
• f. stebėti, kad būtų nuosekliai laikomasi investicinės įmonės rizikos kultūros;
• g. prižiūrėti elgesio kodekso ar panašaus kodekso bei faktinės politikos, pagal kurią nustatomi, valdomi ir mažinami faktiniai ir galimi interesų konfliktai, įgyvendinimą ir laikymąsi;
• h. prižiūrėti finansinės informacijos ir teikiamų ataskaitų patikimumą, taip pat prižiūrėti vidaus kontrolės sistemą, įskaitant veiksmingą ir patikimą rizikos valdymo sistemą;
• i. užtikrinti, kad vidaus kontrolės funkcijų vadovai galėtų veikti nepriklausomai ir, neatsižvelgiant į pareigą teikti ataskaitas kitiems vidaus organams, verslo linijoms ar padaliniams, galėtų išreikšti susirūpinimą ir prireikus tiesiogiai perspėti priežiūros funkciją vykdantį valdymo organą, kad neigiami rizikos pokyčiai daro arba gali padaryti poveikį investicinei įmonei;
• j. stebėti vidaus audito plano, parengto dalyvaujant rizikos komitetui (jei toks komitetas įsteigtas), įgyvendinimą.