3 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät

Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenten tehtäviin tulee kuulua sijoituspalveluyrityksen strategian valvonta ja rakentava kyseenalaistaminen.

Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen kokoonpanoon tulee kuulua riippumattomia jäseniä ESMAn ja EPV:n yhteisten direktiivin (EU) 2013/36 ja direktiivin (EU) 2014/65 mukaisten ylimmän hallintoelimen jäsenten ja keskeisistä toiminnoista vastaavien henkilöiden sopivuuden arviointia varten annettujen ohjeiden 9.3 jakson mukaisesti, sanotun kuitenkaan rajoittamatta kansallisen lainsäädännön soveltamista.

Sovellettavan kansallisen yhtiöoikeuden mukaisesti annettuja velvollisuuksia rajoittamatta valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tulee

• a. valvoa johdon päätöksentekoa ja toimia sekä harjoittaa johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehokasta seurantaa valvomalla ja tutkimalla sen suoriutumista yksilötasolla ja kokonaisuutena sekä sijoituspalveluyrityksen strategian ja tavoitteiden täytäntöönpanoa;
• b. kyseenalaistaa rakentavasti ja arvioida kriittisesti johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenten toimittamia arviointiehdotuksia ja tietoja sekä johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tekemiä päätöksiä;
• c. täyttää asianmukaisesti riskikomitean ja palkitsemiskomitean tehtävät ja rooli, jos tällaisia komiteoita ei ole perustettu;
• d. varmistaa sijoituspalveluyrityksen sisäisen hallinnointi- ja ohjausjärjestelmän tehokkuus, arvioida sitä määräajoin ja toteuttaa asianmukaiset toimet tunnistettujen puutteiden korjaamiseksi;
• e. valvoa ja seurata, että sijoituspalveluyrityksen strategiset tavoitteet, organisaatiorakenne ja riskistrategia, riskinottohalu ja riskienhallintajärjestelmä sekä muut järjestelmät (kuten palkitsemisjärjestelmä) ja tietojen julkistamisperiaatteet pannaan täytäntöön johdonmukaisesti;
• f. valvoa, että sijoituspalveluyrityksen riskikulttuuria toteutetaan johdonmukaisesti;
• g. valvoa menettelytapaohjeiden tai vastaavien ohjeiden sekä tehokkaiden käytäntöjen täytäntöönpanoa ja ylläpitämistä, jotta voidaan tunnistaa, hallita ja lieventää tosiasiallisia ja mahdollisia eturistiriitoja;
• h. valvoa taloudellisten tietojen ja tilinpäätösraportoinnin sekä sisäisen valvonnan järjestelmän eheyttä, mukaan lukien tehokas ja vakaa riskienhallintajärjestelmä;
• i. varmistaa, että sisäisten valvontatoimintojen päälliköt voivat toimia riippumattomasti ja että riippumatta velvollisuudesta raportoida muille sisäisille elimille, liiketoiminta-alueille tai -yksiköille, he voivat tuoda esille ongelmia ja varoittaa suoraan valvontatehtäväänsä hoitavaa ylintä hallintoelintä tarpeen mukaan, mikäli haitallinen riskikehitys vaikuttaa tai saattaa vaikuttaa sijoituspalveluyritykseen;
• j. valvoa sisäisen tarkastussuunnitelman täytäntöönpanoa riskikomitean alustavan osallistumisen jälkeen, mikäli tällainen komitea on perustettu.