106. Finantseerimisasutused peaksid võtma seoses kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …

Finantseerimisasutused peaksid võtma seoses kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski näitajatega vajadusel arvesse eeldusi, mis on tehtud riski kvantifitseerimiseks vähemalt järgmistes valdkondades:

• a) konkreetsetes intressimäära šoki- ja stressistsenaariumides intressimäära optsioonide (automaatsete või käitumuslike) kasutamine nii finantseerimisasutuse kui ka tema kliendi poolt;
• b) tähtajata hoiustest tulenevate jääkide ja intressivoogude käsitlemine;
• c) fikseeritud tähtajaga ennetähtaegse väljavõtmise riskiga hoiuste käsitlemine;
• d) fikseeritud intressimääraga laenude ja fikseeritud intressimääraga laenukohustuste käsitlemine;
• e) asutusesisestes majandusliku väärtuse näitajates omakapitali käsitlemine;
• f) raamatupidamistavade mõju kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmisele ning eriti riskimaandusarvestuse tõhusus;
• g) hajutamise eelduste valideerimine.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/