36. Lainanottajien luonteeseen, maksukykyyn ja varallisuuteen liittyvien tekijöiden …

Lainanottajien luonteeseen, maksukykyyn ja varallisuuteen liittyvien tekijöiden, luottosopimuksen ehtojen ja vakuudeksi pantattujen varojen arvojen sekä muiden luottoriskiä vähentävien tekijöiden, jotka voivat vaikuttaa rahavirtojen täyteen perittävyyteen, osalta luottolaitoksen on (vastuun tyypistä riippuen) tarkasteltava:

• a. lainanantokäytäntöjään ja -menettelyjään, mukaan lukien sen luotonmyöntämisohjeet ja lainanantoehdot, jotka olivat voimassa, kun lainanottajan luottosopimus alkujaan kirjattiin taseeseen, ja poikettiinko luotonmyönnössä näistä käytännöistä. Luottolaitoksen lainanantokäytännön on sisällettävä tiedot sen luotonmyöntämisohjeista ja luottolaitoksen lainanannon hyväksyntäprosessia ohjaavat ohjeet ja menettelyt;
• b. lainanottajan toistuvat tulonlähteet sovittujen maksuerien maksamiseksi;
• c. lainanottajan kyky tuottaa riittävä rahavirta rahoitusinstrumentin voimassaoloaikana;
• d. lainanottajan velkaantumisen taso ja odotukset velkaantumisen muutoksista;
• e. lainanottajien motivaatiot tai halukkuus täyttää velvoitteensa;
• f. kiinnittämätön omaisuus¹⁰ , jonka lainanottaja voi pantata vakuudeksi markkinoilla tai kahdenvälisesti varojen hankkimiseksi, ja odotukset muutoksista tuon omaisuuden arvoon;
• g. kohtuudella mahdolliset kertaluonteiset tapahtumat ja toistuva toimintatapa, joka voi vaikuttaa lainanottajan kykyyn täyttää sopimusvelvoitteet; ja
• h. vakuusarvon oikea-aikaiset arviot ja vakuuden tulevaan arvoon mahdollisesti vaikuttavien tekijöiden huomioonottaminen (pitäen mielessä, että vakuusarvot vaikuttavat suoraan arvioihin tappio-osuudesta (LGD)).

¹⁰ Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 2015/79, annettu 18 päivänä joulukuuta 2014, jolla muutetaan täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014, joka määrää Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista, taseen sitoutumisten, yhteisen tietopistemallin ja validointisääntöjen osalta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/