161. Jotta voidaan varmistaa, että sisäiset valvontatoiminnot noudattavat …

Jotta voidaan varmistaa, että sisäiset valvontatoiminnot noudattavat riippumattomuusvaatimuksia⁵¹ , toimivaltaisten viranomaisten olisi todennettava hakemusasiakirjojen perusteella, että suunnitelmien mukaan

• (a) valvontatoimintojen henkilöstö ei hoida operatiivisia tehtäviä, joita valvontatoiminnot seuraavat ja valvovat
• (b) valvontatoiminnot on organisaatiossa erotettu toimista, joiden seuraaminen ja valvonta on annettu niiden tehtäväksi
• (c) huolimatta laitoksen ylimmän hallintoelimen jäsenten kokonaisvastuusta sisäisen valvontatoiminnon päällikön ei tule olla alaissuhteessa henkilöön, jonka vastuulla on valvontatoiminnon seuraamien ja valvomien toimien johtaminen
• (d) valvontatoimintojen henkilöstön palkkaus ei saa olla sidoksissa niiden toimien tulokseen, joita sisäinen valvonta seuraa ja valvoo, eikä sen yleensäkään pidä olla omiaan heikentämään henkilöstön objektiivisuutta.

⁵¹ Ks. hallinnosta ja ohjauksesta annettujen EPV:n ohjeiden 175 kohta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/