45. Les établissements devraient calculer le plancher de pondération de risque de la façon …

Les établissements devraient calculer le plancher de pondération de risque de la façon suivante:

• (a) Lorsque l’exposition bénéficie de plusieurs protections de crédit non financées, chacune protégeant une partie différente de l’exposition, les établissements devraient calculer le plancher de pondération de risque comme étant la valeur moyenne pondérée en fonction des expositions des pondérations de risque des expositions directes comparables sur chacun des garants.
• (b) Lorsque l’exposition bénéficie de plusieurs protections de crédit non financées, et si au moins deux d’entre elles protègent la même partie de l’exposition, les établissements devraient calculer le plancher de pondération de risque de cette partie de l’exposition comme étant la pondération de risque la moins élevée de toutes les pondérations de risque des expositions directes comparables sur le garant. Pour calculer chaque pondération de risque, la LGD d’une exposition directe comparable sur chacun des garants peut prendre en compte l’effet de l’autre protection de crédit non financée existante.
• (c) Si une partie de l’exposition n’est couverte par aucune protection de crédit non financée, les établissements devraient affecter à cette partie de l’exposition la pondération de risque applicable à cette exposition sur le débiteur sans aucune protection de crédit non financée. Dans ce cas, ils devraient calculer le plancher de pondération de risque comme étant la valeur moyenne pondérée en fonction des expositions de la pondération de risque applicable à la partie de l’exposition couverte par la protection de crédit non financée et de la pondération de risque applicable à l’autre partie de l’exposition.
• (d) Aux fins du calcul de la pondération de risque moyenne pondérée en fonction des expositions conformément aux points (a) et (c), chaque pondération de risque devrait être calculée séparément et être pondérée en fonction de la partie pertinente de la valeur exposée au risque.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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