45. Gli enti dovrebbero calcolare il fattore minimo di ponderazione del rischio nel modo che segue …

Gli enti dovrebbero calcolare il fattore minimo di ponderazione del rischio nel modo che segue:

• (a) Laddove l’esposizione benefici di molteplici protezioni del credito di tipo personale, ciascuna delle quali garantisce una diversa parte dell’esposizione, gli enti dovrebbero calcolare il fattore minimo di ponderazione del rischio come media ponderata per l’esposizione dei fattori di ponderazione del rischio delle esposizioni dirette comparabili verso ciascuno dei garanti.
• (b) Laddove l’esposizione benefici di molteplici protezioni del credito di tipo personale e due o più di queste garantiscano la stessa parte dell’esposizione, gli enti dovrebbero calcolare il fattore minimo di ponderazione del rischio per questa parte dell’esposizione come il minore tra i fattori di ponderazione del rischio di ciascuna esposizione diretta comparabile verso il garante. Nel calcolo di ciascun fattore di ponderazione del rischio, la stima della LGD di un’esposizione diretta comparabile verso ciascuno dei garanti può tener conto dell’effetto di altre protezioni del credito di tipo personale esistenti.
• (c) Laddove una parte dell’esposizione non sia coperta da alcuna protezione del credito di tipo personale, gli enti dovrebbero assegnare a questa parte dell’esposizione il fattore di ponderazione del rischio applicabile a tale esposizione verso il debitore senza alcuna protezione del credito di tipo personale; in questo caso gli enti dovrebbero calcolare il fattore minimo di ponderazione del rischio come media ponderata per l’esposizione del fattore del rischio applicabile alla parte dell’esposizione coperta dalla protezione del credito di tipo personale e il fattore di ponderazione del rischio applicabile alla parte rimanente dell’esposizione.
• (d) Ai fini del calcolo del fattore di ponderazione del rischio medio ponderato per l’esposizione conformemente ai punti (a) e (c), ciascun fattore di ponderazione del rischio dovrebbe essere calcolato separatamente e ponderato per la quota pertinente del valore dell’esposizione.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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