Prilog I. – Aspekti koje treba uzeti u obzir pri razvoju politike internog upravljanja

U skladu s glavom III. pri dokumentiranju politika i sustavâ internog upravljanja institucije trebaju uzeti u obzir aspekte navedene u nastavku.

1. Struktura dioničara

2. Struktura grupe, ako je primjenjivo (pravna i funkcionalna struktura)

3. Sastav i funkcioniranje upravljačkog tijela

• a) kriteriji odabira, uključujući način na koji se u obzir uzima raznolikost
• b) broj, trajanje mandata, rotacija, dob
• c) neovisni članovi upravljačkog tijela
• d) izvršni članovi upravljačkog tijela
• e) neizvršni članovi upravljačkog tijela
• f) unutarnja raspodjela zadaća, ako je primjenjivo

4. Upravljačka struktura i organizacijska shema (s učinkom na grupu, ako je primjenjivo)

• a) specijalizirani odbori
• i. sastav
• ii. funkcioniranje
• b) izvršni odbor, ako postoji
• i. sastav
• ii. funkcioniranje

5. Nositelji ključnih funkcija

• a) osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima
• b) osoba odgovorna za rad funkcije praćenja usklađenosti
• c) osoba odgovorna za rad funkcije unutarnje revizije
• d) glavni financijski direktor
• e) ostali nositelji ključnih funkcija

6. Okvir unutarnje kontrole

• a) opis svake funkcije, uključujući njezinu organizaciju, resurse, uporište i ovlasti

7. Opis strategije upravljanja rizicima i okvira upravljanja rizicima

8. Organizacijska struktura (s učinkom na grupu, ako je primjenjivo)

• a) operativna struktura, poslovne linije i raspodjela nadležnosti i odgovornosti
• b) eksternalizacija
• c) raspon proizvoda i usluga
• d) geografski opseg poslovanja
• e) pružanje usluga na temelju režima slobode pružanja usluga
• f) podružnice
• g) društva kćeri, zajednički pothvati itd.
• h) uporaba izvanteritorijalnih centara

9. Kodeks ponašanja i postupanja (s učinkom na grupu, ako je primjenjivo)

• a) strateški ciljevi i vrijednosti društva
• b) unutarnji kodeksi i propisi, preventivne politike
• c) politika upravljanja sukobima interesa
• d) zviždanje

10. Status politike internog upravljanja s datumom

• a) razvoj
• b) posljednja izmjena
• c) posljednja procjena
• d) odobrenje upravljačkog tijela. 52

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.