Anness I – Aspetti li għandhom jitqiesu meta tiġi żviluppata politika ta’ governanza interna

F’konformità mat-Titolu III, l- istituzzjonijiet għandhom iqisu l - aspetti li ġejjin meta jiddokumentaw il-politiki u l- arranġamenti ta’ governanza interna:

1. Struttura azzjonarja

2. L-istruttura tal-grupp, jekk applikabbli (l- istruttura ġuridika u funzjonali)

3. Kompożizzjoni u funzjo nament tal- korp ta’ ġestjoni

• a) kriterji tal- għażla, inkluż kif titqies id -diversità
• b) għadd, tul tal -mandat, rotazzjoni, età
• c) membri indipendenti tal- korp ta’ ġestjoni
• d) membri eżekuttivi tal - korp ta’ ġestjoni
• e) membri mhux eżekuttivi tal - korp ta’ ġestjoni
• f) diviżjoni interna tal -kompiti, jekk applikabbli

4. L-istruttura ta’ governanza u l- organigramma (b’impatt fuq il -grupp, jekk applikabbli)

• a) kumitati speċjalizzati
• i. kompożizzjoni
• ii. funzjonament
• b) kumitat eżekuttiv, jekk ikun hemm
• i. kompożizzjoni
• ii. funzjonament

5. Detenturi ta’ funzjonijiet ewlenin

• a) kap tal-funzjoni tal- ġestjoni tar -riskju
• b) kap tal-funzjoni ta’ verifika tal-konformità
• c) kap tal- uffiċċju tal -awditjar intern
• d) uffiċjal kap finanzjarju
• e) detenturi oħra ta’ funzjonijiet ewlenin

6. Qafas ta’ kontroll intern

• a) deskrizzjoni ta’ kull funzjoni, inkluż l -organizzazzjoni, ir- riżorsi, l -istatura u l-awtorità tagħha

7. Deskrizzjoni tal- istrateġija tar -riskju u l- qafas ta’ ġestjoni tar -riskju 8. L- istruttura organizzazzjonali (b’impatt fuq il -grupp, jekk applikabbli)

• a) struttura operazzjonali, linji operatorji, u allokazzjoni ta’ kompetenzi u ta’ responsabbiltajiet
• b) esternalizzazzjoni
• c) firxa ta’ prodotti u servizzi
• d) kamp ta’ applikazzjoni ġeografiku tan -negozju
• e) forniment ta’ servizzi taħt ir - reġim tal -libertà tal-forniment ta’ servizzi
• f) fergħat
• g) sussidjarji, impriżi konġunti, eċċ.
• h) użu ta’ ċentri offshore

9. Il- kodiċi ta’ kondotta u ta’ mġiba (b’impatt fuq il -grupp, jekk applikabbli)

• a) objettivi strateġiċi u valuri tal -kumpanija
• b) kodiċi u regolamenti interni, politika ta’ prevenzjoni
• c) politika dwar il-kunflitt ta’ interess
• d) żvelar ta’ informazzjoni protetta

10. L-istatus tal-politika ta’ governanza interna, bid-data

• a) żvilupp
• b) l- aħħar emenda
• c) l- aħħar valutazzjoni
• d) approvazzjoni mill- korp ta’ ġestjoni.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.