97. Az illetékes hatóságoknak ki kell értékelniük, hogy a befektetési vállalkozás belső irányítási …

Az illetékes hatóságoknak ki kell értékelniük, hogy a befektetési vállalkozás belső irányítási rendszerei megfelelőek -e és arányosak- e a befektetési vállalkozás kockázati profiljával, üzleti modelljével, jellegével, méretével és összetettségével. Meg kell határozniuk, hogy a befektetési vá llalkozás milyen mértékben felel meg a megbízható belső irányítási rendszerekre vonatkozó uniós és nemzeti követelményeknek, és azonosítaniuk kell az esetleges hiányosságokat. Az illetékes hatóságoknak különösen azt kell értékelniük, hogy a belső irányítás i rendszerek biztosítják- e a hatékony és eredményes kockázatkezelést, és magukban foglalják - e a megfelelő belső ellenőrzéseket és felügyeletet. Az illetékes hatóságoknak meg kell állapítaniuk, hogy vannak- e lényeges kockázatok a nem megfelelő belső irányítási rendszerek miatt, és hogy azok milyen potenciális hatást gyakorolhatnak a befektetési vállalkozás kockázati profiljának fenntarthatóságára.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.