(1) Annak értékelése során, hogy az intézmény belső modelljét az 575/2013/EU rendelet 325bi. cikke (1) bekezdésében előírtak szerint a modell integritását megőrizve alkalmazzák-e a részleges várható többletveszteség-mértékeknek az említett rendelet 325bc. cikkében meghatározott kiszámítása tekintetében, az illetékes hatóságok:
a)
ellenőrzik, hogy az intézmény által a várható többletveszteség-kockázati mérték becsléséhez használt becslőfüggvény konceptuálisan megbízható és elfogadható pontosságú-e;
b)
ellenőrzik, hogy a
és
részleges várható többletveszteség-mértékeknek az 575/2013/EU rendelet 325bc. cikkének (1) bekezdésében előírtaknak megfelelő kiszámításakor az intézmény azonosítja-e egy adott pozíció kockázati tényezőinek tényleges likviditási horizontjait, figyelembe véve a pozíció lejáratát az említett rendelet 325bd. cikkének (4) bekezdésével összhangban;
c)
ellenőrzik, hogy az 575/2013/EU rendelet 325bi. cikke (1) bekezdésének e) pontjában említett belső szabályok részeként az intézmény megállapított-e olyan objektív kritériumokat, amelyek alkalmasak az említett rendelet 325bc. cikke (2) bekezdésének a) pontjában említett modellezhető kockázati tényezők részhalmazát alkotó kockázati tényezők kiválasztására;
d)
ellenőrzik, hogy a modellezhető kockázati tényezők az intézmény által az 575/2013/EU rendelet 325bc. cikke (2) bekezdésének a) pontjával összhangban kiválasztott részhalmazába nem tartozó kockázati tényezők a
és
kiszámítása során konstansak-e;
e)
ellenőrzik, hogy a
kiszámításához használt technikák azonosak-e a
kiszámításához használt technikákkal, eltekintve az 575/2013/EU rendelet 325bc. cikkének (2)–(4) bekezdésében meghatározott követelmények teljesítésének biztosításához szükséges eltérésektől;
f)
ellenőrzik, hogy a
kiszámítása során az intézmény egyenlően súlyozott adatokat használ-e a megfigyelési időszakban;
g)
a stresszidőszak meghatározásával kapcsolatban ellenőrzik, hogy a stresszidőszak meghatározása céljából vizsgált 12 hónapos gördülő időszak az 575/2013/EU rendelet 325bc. cikke (2) bekezdésének c) pontjában említettek szerint legalább 2007. január 1-jén kezdődik-e, és hogy az intézmény belső szabályai meghatározzák-e a stresszidőszak aktualizálásának gyakoriságát a részleges várható többletveszteség-mértékek kiszámításához, valamint az aktualizálást kiváltó egyéb alkalmazandó kritériumokat.
Az e) pont alkalmazásában az illetékes hatóságok áttekintő képet alkotnak a részleges várható többletveszteség-mértékeknek az intézmény által a közelmúltbeli 12 hónapos időszakra és a stresszidőszakra kalibrált kiszámítása során alkalmazott technikák közötti különbségekről, és ellenőrzik, hogy ezek a különbségek nem haladják-e meg az 575/2013/EU rendeletben meghatározott követelményeknek való megfeleléshez szükséges mértéket.
A g) pont alkalmazásában az illetékes hatóságok – a korábbi aktualizálások alapján is – ellenőrzik, hogy a stresszidőszakot legalább negyedévente frissítik-e, és hogy az intézmény megfelelt-e a belső szabályaiban esetlegesen meghatározott valamennyi kritériumnak.
