1. Ao avaliarem se o modelo interno de uma instituição é aplicado com integridade, tal como exigido pelo artigo 325.o-BI, n.o 1, do Regulamento (UE) n.o 575/2013, em relação ao cálculo das medidas de risco de perda esperada condicional parcial referidas no artigo 325.o-BC do mesmo regulamento, as autoridades competentes devem:
a)
Verificar se o estimador utilizado pela instituição para estimar as medidas do risco de perda esperada condicional é conceptualmente sólido e razoavelmente exato;
b)
Verificar se, ao calcular as medidas das perdas esperadas condicionais parciais
e
tal como exigido pelo artigo 325.o-BC, n.o 1, do Regulamento (UE) n.o 575/2013, a instituição identificou horizontes de liquidez efetivos dos fatores de risco de uma determinada posição, tendo em conta o prazo de vencimento da posição em conformidade com o artigo 325.o-BD, n.o 4, do mesmo regulamento;
c)
Verificar se, no âmbito das políticas internas referidas no artigo 325.o-BI, n.o 1, alínea e), do Regulamento (UE) n.o 575/2013, a instituição estabeleceu critérios objetivos adequados para escolher os fatores de risco que constituem o subconjunto de fatores de risco modelizáveis referido no artigo 325.o-BC, n.o 2, alínea a), do mesmo regulamento;
d)
Verificar se os fatores de risco que não fazem parte do subconjunto de fatores de risco modelizáveis escolhido pela instituição nos termos do artigo 325.o-BC, n.o 2, alínea a), do Regulamento (UE) n.o 575/2013 são mantidos constantes para calcular
e
;
e)
Verificar se as técnicas utilizadas para calcular
e as técnicas utilizadas para calcular
são as mesmas, exceto para os desvios necessários para assegurar o cumprimento dos requisitos definidos no artigo 325.o-BC, n.os 2 a 4, do Regulamento (UE) n.o 575/2013;
f)
Verificar se, ao calcular
, a instituição, utiliza dados com igual ponderação no período de observação;
g)
Em relação à identificação do período de esforço, verificar se os períodos contínuos de 12 meses testados para determinar o período de esforço têm início, pelo menos, a partir de 1 de janeiro de 2007, tal como referido no artigo 325.o-BC, n.o 2, alínea c), do Regulamento (UE) n.o 575/2013, e se as políticas internas da instituição especificam a frequência de atualização do período de esforço para o cálculo das medidas da perda esperada condicional parcial, bem como os outros critérios aplicáveis que desencadeiam a sua atualização.
Para efeitos da alínea e), as autoridades competentes devem obter uma panorâmica das diferenças nas técnicas utilizadas pela instituição no cálculo das medidas da perda esperada condicional parcial calibradas no período de 12 meses recente e no período de esforço, e verificar se essas diferenças não vão além do necessário para alcançar o cumprimento dos requisitos estabelecidos no Regulamento (UE) n.o 575/2013.
Para efeitos da alínea g), as autoridades competentes devem verificar, também com base em atualizações anteriores, se o período de esforço é atualizado pelo menos com uma periodicidade trimestral e se a instituição respeitou eventuais critérios especificados nas políticas internas.
