+1. alszakasz Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
---+218. cikk Hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírok
---+219. cikk Mérlegen belüli nettósítás
---+220. cikk A felügyeleti volatilitási korrekció módszerének alkalmazása nettósítási keretmegállapodásokra
------+Article 220 1.
------+Article 220 2.
------+Article 220 3.
------+Article 220 4.
------+Article 220 5.
---+221. cikk A belső modelleken alapuló módszer alkalmazása a nettósítási keretmegállapodásokra
------+Article 221 1.
------+Article 221 2.
------+Article 221 3.
------+Article 221 4.
------+Article 221 5.
------+Article 221 6.
------+Article 221 7.
------+Article 221 9.
---+222. cikk Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere
------+Article 222 1.
------+Article 222 2.
------+Article 222 3.
------+Article 222 4.
------+Article 222 5.
------+Article 222 6.
------+Article 222 7.
---+223. cikk Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
------+Article 223 1.
------+Article 223 2.
------+Article 223 3.
------+Article 223 4.
------+Article 223 5.
------+Article 223 6.
------+Article 223 7.
---+224. cikk Felügyeleti volatilitási korrekció a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
------+Article 224 1.
------+Article 224 2.
------+Article 224 3.
------+Article 224 4.
------+Article 224 5.
------+Article 224 6.
---+226. cikk A volatilitási korrekciós tényező felszorzása a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
---+227. cikk 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltételei a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
------+Article 227 1.
------+Article 227 2.
------+Article 227 3.
---+228. cikk A kockázattal súlyozott kitettségértékeknek a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere alapján történő kiszámítása a sztenderd módszer szerint kezelt kitettségek esetében
---+229. cikk A pénzügyi biztosítékoktól eltérő elismert biztosítékok értékelési elvei
------+Article 229 1.
------+Article 229 2.
------+Article 229 3.
------+Article 229 4.
---+230. cikk A kockázattal súlyozott kitettségértékeknek és a várható veszteségértékeknek az IRB-módszer szerinti kiszámítása olyan kitettségek esetében, amelyekhez elismert előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet kapcsolódik
------+Article 230 1.
------+Article 230 2.
------+Article 230 3.
------+Article 230 4.
------+Article 230 5.
---+231. cikk A kockázattal súlyozott kitettségértékek és a várható veszteségértékek kiszámítása olyan, az IRB-módszer szerint kezelt kitettségek esetében, amelyekhez elismert előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetek halmaza kapcsolódik
---+232. cikk Egyéb előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
------+Article 232 1.
------+Article 232 2.
------+Article 232 3.
------+Article 232 4.
|
1. alszakasz Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
1. alszakasz Előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
1. Áttekintés
| Megnevezés |
Szabályozás |
|
218. cikk Hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírok
|
218. cikk
Hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírok
A hitelnyújtó intézmény által kibocsátott, hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírokba történő befektetéseket készpénzbiztosítékként lehet kezelni az előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet hatásainak ezen alszakasszal összhangban történő kiszámítása céljából, feltéve, hogy a hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírokba ágyazott hitel-nemteljesítési csereügylet elismert, előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetnek minősül. Annak megállapítása céljából, hogy a hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírokba ágyazott hitel-nemteljesítési csereügylet elismert, előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetnek minősül-e, az intézmény teljesítettnek tekintheti a 194. cikk (6) bekezdésének c) pontjában foglalt feltételt.
|
|
219. cikk Mérlegen belüli nettósítás
|
219. cikk
Mérlegen belüli nettósítás
A hitelt nyújtó intézménynek nyújtott és nála elhelyezett, mérlegen belüli nettósítás alá eső kölcsönöket és betéteket a hitelt nyújtó intézménynek készpénzbiztosítékként kell kezelnie a nála elhelyezett, mérlegen belüli nettósítás alá eső kölcsönökre és betétekre vonatkozó előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet hatásainak kiszámításánál.
|
|
220. cikk A felügyeleti volatilitási korrekció módszerének alkalmazása nettósítási keretmegállapodásokra
|
|
|
221. cikk A belső modelleken alapuló módszer alkalmazása a nettósítási keretmegállapodásokra
|
|
|
222. cikk Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere
|
|
|
223. cikk Pénzügyi biztosítékok átfogó módszere
|
|
|
224. cikk Felügyeleti volatilitási korrekció a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
|
|
|
226. cikk A volatilitási korrekciós tényező felszorzása a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
|
226. cikk
A volatilitási korrekciós tényező felszorzása a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
Napi újraértékelés esetén az intézmények kötelesek a 224. cikkben meghatározott volatilitási korrekciós tényezőket alkalmazni. Ha az újraértékelés a napi gyakoriságnál ritkábban történik, az intézményeknek nagyobb volatilitási korrekciós tényezőt kell alkalmazniuk. A kiszámításhoz az intézményeknek a napi újraértékelési volatilitási korrekciós tényezőt fel kell szorozniuk az alábbi „időszak négyzetgyöke” képlettel:
ahol:
|
H
|
= az alkalmazandó volatilitási korrekciós tényező;
|
|
HM
|
= a napi újraértékelés esetén alkalmazandó volatilitási korrekciós tényező;
|
|
NR
|
= a két újraértékelés között ténylegesen eltelt munkanapok száma;
|
|
TM
|
= az adott típusú ügylet likvidációs időszaka.
|
|
|
227. cikk 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltételei a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere szerint
|
|
|
228. cikk A kockázattal súlyozott kitettségértékeknek a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere alapján történő kiszámítása a sztenderd módszer szerint kezelt kitettségek esetében
|
228. cikk
A kockázattal súlyozott kitettségértékeknek a pénzügyi biztosítékok átfogó módszere alapján történő kiszámítása a sztenderd módszer szerint kezelt kitettségek esetében
A sztenderd módszer szerint az intézményeknek a 223. cikk (5) bekezdése szerint kiszámított E * értékét kell használniuk kitettségértékként a 113. cikk alkalmazása céljából. Az I. mellékletben említett, mérlegen kívüli tételek esetében az intézmények által használt E * az az érték, amelyre a kitettségérték megállapítása érdekében a 111. cikk (2) bekezdésében említett százalékos arányokat alkalmazzák.
|
|
229. cikk A pénzügyi biztosítékoktól eltérő elismert biztosítékok értékelési elvei
|
|
|
230. cikk A kockázattal súlyozott kitettségértékeknek és a várható veszteségértékeknek az IRB-módszer szerinti kiszámítása olyan kitettségek esetében, amelyekhez elismert előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet kapcsolódik
|
|
|
231. cikk A kockázattal súlyozott kitettségértékek és a várható veszteségértékek kiszámítása olyan, az IRB-módszer szerint kezelt kitettségek esetében, amelyekhez elismert előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetek halmaza kapcsolódik
|
231. cikk
A kockázattal súlyozott kitettségértékek és a várható veszteségértékek kiszámítása olyan, az IRB-módszer szerint kezelt kitettségek esetében, amelyekhez elismert előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetek halmaza kapcsolódik
Azok az intézmények, amelyek számára többféle típusú előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetet nyújtottak, az IRB-módszer szerint kezelt kitettségekre a 230. cikkben meghatározott képletet alkalmazhatják sorban minden egyes biztosítéktípusra. E célból az említett intézményeknek minden egyes újabb FCP-típus elismerését követően csökkenteniük kell a fedezetlen kitettség (EU) fennmaradó értékét az adott lépésben elismert biztosíték korrigált értékével (ES). A 230. cikk (1) bekezdésével összhangban az előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezettípusokra vonatkozó összes ES összegének felső korlátját az E·(1+HE) érték jelenti, ami a következő képletet eredményezi:
ahol:
|
LGDS,i
|
= az i FCP-re alkalmazandó LGD, a 230. cikk (2) bekezdésében meghatározottak szerint;
|
|
ES,i
|
= az i FCP aktuális értéke az adott FCP-típusra a 230. cikk (2) bekezdése szerint alkalmazandó volatilitási korrekciós tényező (Hc) alkalmazása után.
|
|
|
232. cikk Egyéb előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet
|
|
,
1.1 Hivatkozások
1.2 Azonosított követelmények
1.3 Kapcsolódó szabványok
2. Azonosított követelmények
Követelmények
| Forrás |
Követelmény |
3. Kapcsolódó szabványok
Szabványok
| Forrás |
Követelmény |
|