+Underavsnitt 1 Förbetalt Kreditriskskydd
---+Artikel 218 Kreditlänkade obligationer
---+Artikel 219 Nettning inom balansräkningen
---+Artikel 220 Användning av metoden för schabloniserade volatilitetsjusteringar vid ramavtal om nettning
------+Artikel 220 1.
------+Artikel 220 2.
------+Artikel 220 3.
------+Artikel 220 4.
------+Artikel 220 5.
---+Artikel 221 Användning av metoden med interna modeller för ramavtal om nettning
------+Artikel 221 1.
------+Artikel 221 2.
------+Artikel 221 3.
------+Artikel 221 4.
------+Artikel 221 5.
------+Artikel 221 6.
------+Artikel 221 7.
------+Artikel 221 9.
---+Artikel 222 Förenklad metod för finansiella säkerheter
------+Artikel 222 1.
------+Artikel 222 2.
------+Artikel 222 3.
------+Artikel 222 4.
------+Artikel 222 5.
------+Artikel 222 6.
------+Artikel 222 7.
---+Artikel 223 Fullständig metod för finansiella säkerheter
------+Artikel 223 1.
------+Artikel 223 2.
------+Artikel 223 3.
------+Artikel 223 4.
------+Artikel 223 5.
------+Artikel 223 6.
------+Artikel 223 7.
---+Artikel 224 Schabloniserade volatilitetsjusteringar enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter
------+Artikel 224 1.
------+Artikel 224 2.
------+Artikel 224 3.
------+Artikel 224 4.
------+Artikel 224 5.
------+Artikel 224 6.
---+Artikel 226 Ökning av volatilitetsjusteringar enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter
---+Artikel 227 Villkor för tillämpning av 0 % volatilitetsjustering enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter
------+Artikel 227 1.
------+Artikel 227 2.
------+Artikel 227 3.
---+Artikel 228 Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter för exponeringar som behandlas enligt schablonmetoden
---+Artikel 229 Värderingsprinciper för annan godtagbar säkerhet än finansiell säkerhet
------+Artikel 229 1.
------+Artikel 229 2.
------+Artikel 229 3.
------+Artikel 229 4.
---+Artikel 230 Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp och förväntade förlustbelopp för en exponering med ett godtagbart betalt kreditriskskydd enligt internmetoden
------+Artikel 230 1.
------+Artikel 230 2.
------+Artikel 230 3.
------+Artikel 230 4.
------+Artikel 230 5.
---+Artikel 231 Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp och förväntade förlustbelopp när det gäller grupper av godtagbart betalt kreditriskskydd för en exponering som behandlas enligt internmetoden
---+Artikel 232 Övrigt förbetalt kreditriskskydd
------+Artikel 232 1.
------+Artikel 232 2.
------+Artikel 232 3.
------+Artikel 232 4.

Underavsnitt 1 Förbetalt Kreditriskskydd

Underavsnitt 1 Förbetalt Kreditriskskydd

1. Översikt

,
Rubrik Reglering
Artikel 218 Kreditlänkade obligationer

Artikel 218

Kreditlänkade obligationer

Investeringar i kreditlänkade obligationer som givits ut av det utlånande institutet får behandlas som kontant säkerhet vid beräkning av effekten av det förbetalda kreditriskskyddet i enlighet med detta underavsnitt, under förutsättning att den kreditswapp som är inbäddad i den kreditlänkade obligationen betecknas som godtagbart obetalt kreditriskskydd. För fastställande av huruvida den kreditswapp som är inbäddad i den kreditlänkade obligationen betecknas som godtagbart obetalt kreditriskskydd får institutet anse att villkoret i artikel 194.6 c är uppfyllt.

Artikel 219 Nettning inom balansräkningen

Artikel 219

Nettning inom balansräkningen

Utlåning till och inlåning hos det utlånande institutet som är föremål för nettning inom balansräkningen ska av det institutet behandlas som kontant säkerhet vid beräkning av effekten av betalt kreditriskskydd för denna utlåning till och inlåning hos det utlånande institutet som är föremål för nettning inom balansräkningen.

Artikel 220 Användning av metoden för schabloniserade volatilitetsjusteringar vid ramavtal om nettning -
Artikel 221 Användning av metoden med interna modeller för ramavtal om nettning -
Artikel 222 Förenklad metod för finansiella säkerheter -
Artikel 223 Fullständig metod för finansiella säkerheter -
Artikel 224 Schabloniserade volatilitetsjusteringar enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter -
Artikel 226 Ökning av volatilitetsjusteringar enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter

Artikel 226

Ökning av volatilitetsjusteringar enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter

I artikel 224 anges de volatilitetsjusteringar som ett institut ska tillämpa när dagliga omvärderingar görs. Om omvärdering inte sker så ofta som varje dag ska institutet tillämpa större volatilitetsjusteringar. Institutet ska beräkna dessa genom att öka volatilitetsjusteringarna enligt de dagliga omvärderingarna med hjälp av följande formel för kvadratroten ur tidsperioden:

image

där

H

= den tillämpliga volatilitetsjusteringen,

HM

= volatilitetsjusteringen om det förekommer daglig omvärdering,

NR

= det faktiska antalet bankdagar mellan omvärderingarna,

TM

= avvecklingsperioden för transaktionstypen i fråga.

Artikel 227 Villkor för tillämpning av 0 % volatilitetsjustering enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter -
Artikel 228 Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter för exponeringar som behandlas enligt schablonmetoden

Artikel 228

Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter för exponeringar som behandlas enligt schablonmetoden

Enligt schablonmetoden ska instituten använda E * beräknat enligt artikel 223.5 som exponeringsvärde vid tillämpningen av artikel 113. I fråga om sådana poster utanför balansräkningen som tas upp i bilaga I ska instituten tillämpa procentandelarna i artikel 111.2 på värdet E * för att komma fram till exponeringsbeloppet.

Artikel 229 Värderingsprinciper för annan godtagbar säkerhet än finansiell säkerhet -
Artikel 230 Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp och förväntade förlustbelopp för en exponering med ett godtagbart betalt kreditriskskydd enligt internmetoden -
Artikel 231 Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp och förväntade förlustbelopp när det gäller grupper av godtagbart betalt kreditriskskydd för en exponering som behandlas enligt internmetoden

Artikel 231

Beräkning av riskvägda exponeringsbelopp och förväntade förlustbelopp när det gäller grupper av godtagbart betalt kreditriskskydd för en exponering som behandlas enligt internmetoden

Institut som har erhållit flera typer av betalt kreditriskskydd får, för exponeringar som behandlas enligt internmetoden, tillämpa formeln enligt artikel 230 stegvis för varje enskild typ av säkerhet. För detta ändamål ska instituten efter varje steg där en enskild typ av betalt kreditriskskydd beaktats reducera det resterande värdet på exponeringen utan säkerhet (EU) med det justerade värdet på den säkerhet (ES) som beaktats i det steget. I enlighet med artikel 230.1 får det totala värdet på ES för alla typer av betalt kreditriskskydd inte överstiga värdet på E·(1 + HE), vilket resulterar i följande formel:

image

där

LGDS,i

= det LGD som är tillämpligt på betalt kreditriskskydd i, i enlighet med artikel 230.2,

ES,i

= det aktuella värde på det betalda kreditriskskyddet i som erhålls efter tillämpning av den volatilitetsjustering som är tillämplig på den typen av betalt kreditriskskydd (Hc) i enlighet med artikel 230.2.

Artikel 232 Övrigt förbetalt kreditriskskydd -

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav
Källa Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
Källa Krav